Стало известно, за что пенсионеры не должны платить в 2022 году
Новости Сахалина и Курильских островов
вс, 07 май
06:25
-1 °С, ясно
Прогноз погоды
Погода на карте
Все события и развлечения региона
Острова.65
Мобильные сервисы для населения
14 января 2022, 16:26Карточки
Фото: Mikhail Nilov pexels.com
С 2022 года в России вступили в силу новые поправки, которые освобождают пенсионеров от уплаты большинства налогов. Однако многие не знают о всех положенных бонусах и продолжают платить там, где это можно не делать. Юрист рассказал, за что пожилым россиянам платить не нужно.
Госпошлины и расходы на нотариуса
С 1 января 2022 года вступили в силу новые поправки в налоговый кодекс, благодаря которым пенсионеры получили ряд новых льгот. Они позволят снизить, а в ряде случаев и полностью исключить некоторые расходы, связанные с оформлением имущества. Например, теперь пенсионерам не нужно платить госпошлину за удостоверение доверенностей для получения пенсий и пособий, а также выдачу свидетельств при наследовании дома или квартиры.
При этом последний пункт действует только в том случае, если человек проживал в квартире или доме с наследодателем и продолжает там жить. Кроме того, согласно ФЗ № 374, пенсионер имеет право без уплаты госпошлины переоформить через МФЦ документы на свою недвижимость, если ее приобрели до 1998 года.
Автор: Mikhail Nilov
Фото: pexels.com
Пенсии и налоги в 2022 году
Если человек получает пенсию или другие выплаты на банковскую карту «Мир», он автоматически освобождается от уплаты комиссии за ее обслуживание, а снять наличные сможет без дополнительной оплаты услуг банка. Также в 2022 году у пенсионеров появились льготы, связанные с налогами. Все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество и земельный налог, если в собственности у них земельный участок площадью до 600 кв метров, квартира или комната, жилой дом, гараж или любая хозяйственная постройка площадью до 50 «квадратов», а также помещение для творческой мастерской.
Автор: Pixabay
Фото: pexels.
com
Транспортный налог
В 2022 году пенсионеры в зависимости от региона, в котором проживают, освобождаются от уплаты транспортного налога. Основания для предоставления льгот устанавливают власти субъекта, и чаще всего льгота на уплату транспортного налога касается машин, мощность двигателя которых не превышает 100–150 лошадиных сил.
Автор: Oziel Gómez
Фото: pexels.com
Судебные приставы, взыскание долгов и поддержка государства
С 1 февраля 2022 года с пенсионеров, которые получают минимальную пенсию, приставы не смогут взыскать долги по решению суда в принудительном порядке. На счетах должников обязаны оставлять сумму в размере федерального прожиточного минимума в целом по России (на 2022 год это 13 793 рубля) или регионального, если он выше федерального.
Помимо этого, приставы не могут взыскивать долги с пенсий по потере кормильца, а также пенсий и пособий, выплачиваемых инвалидам и ветеранам. Кроме того, с 16 ноября 2021 года вступил в силу новый приказ Министерства труда России, по которому пенсионеры вправе получать от органов соцзащиты адресную поддержку в виде продуктов, одежды, обуви и других товаров первой необходимости.
Автор: advogadoaguilar
Фото: pixabay.com
Льготы на капитальный ремонт дома
С наступление нового года льготы на капремонт стали доступны инвалидам и ветеранам, а для лиц старше 70 лет скидка на подобные взносы составила 50%. Пенсионеры старше 80 лет не обязаны платить в том случае, если человек живет один и не работает. Также плата не распространяется на тех, кто живет с другими родственниками, не работающими по причине пенсионного возраста или инвалидности I или II группы.
Автор: Pixabay
Фото: pexels.com
Газ до границ участка
Госдума 1 июня 2021 года приняла в третьем чтении изменения в закон о газоснабжении. В соответствии с новыми поправками газ до границ участка будут подводить без привлечения средств граждан, а расходы на доведение газа до жилого помещения могут быть компенсированы. На компенсацию прежде всего вправе рассчитывать малоимущие пенсионеры. Соответствующее заявление можно подать через «Госуслуги», но для этого потребуется подтверждённая учётная запись.
Предоставить эту услугу государство должно в срок до десяти календарных дней, а зарегистрировать обращение в системе должны в тот же день.
Автор: Pixabay
Фото: pexels.com
Квитанции ЖКХ
Кроме расходов на газификацию за пенсионерами сохраняется и возможность получить субсидию на оплату услуг ЖКХ, если доля этих расходов превышает допустимый размер в общих доходах. Претендовать на эти льготы могут все пенсионеры, вне зависимости от того, числятся за их жильём долги или нет. Главное, чтобы на эти долги не было вынесено судебное взыскание.
Автор: Karolina Grabowska
Фото: pexels.com
Льготы на покупку лекарств
Право на бесплатные лекарства все еще сохраняется для пенсионеров с инвалидностью 1-й группы и неработающих инвалидов 2-й группы, а также тех, кто перенес инфаркт, инсульт или аортокоронарное шунтирование и страдает диабетом или онкологией. Кроме того, в зависимости от региона проживания пенсионер имеет право на бесплатное получение дополнительных медицинских услуг, к примеру, протезирование зубов и лечение в санатории.
Пенсионеры, которые получают минимальную пенсию, могут рассчитывать на скидку на приобретение лекарств в размере 50%
Автор: Polina Tankilevitch
Фото: pexels.com
Проезд
В 2022 году сохраняется большинство льгот, необходимых пенсионерам для проезда на общественном транспорте. Они могут варьироваться от региона к региону, однако в большинстве субъектов страны пенсионеры и предпенсионеры могут бесплатно пользоваться городским транспортом. Сами льготы могут отличаться: в некоторых случаях это может быть денежная компенсация, в других полностью бесплатный проезд. При отказе государственными органами в предоставлении льгот или субсидий необходимо получить официальный ответ на обращение. Это позволит обжаловать его в судебных и контролирующих органах.
Автор: Jakob Scholz
Фото: pexels.com
Налоговые льготы для пенсионеров. В УФНС рассказали, какие и как получить
Пенсионеры являются одной из самых многочисленных льготных категорий налогоплательщиков.
Кроме того, с 2019 года (при исчислении имущественных налогов в 2020 году) к ним также добавятся физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года (граждане предпенсионного возраста).
В соответствии с Законом «О занятости населения в Российской Федерации» с 2019 года «предпенсионным возрастом» считается возраст, когда до выхода на пенсию по старости (в том числе досрочную) остается 5 лет и менее.
В частности, пенсионеры имеют право на льготы по всем имущественным налогам физических лиц.
Налог на имущество физических лиц В соответствии со статьей 407 Налогового кодекса налоговая льгота предоставляется в виде полного освобождения от уплаты налога в отношении не используемого в предпринимательской деятельности одного объекта налогообложения каждого вида, в частности: квартиры (части квартиры или комнаты), жилого дома (части жилого дома), гаража или машино-места (на территории Российской Федерации).
Налоговая льгота в отношении указанных видов объектов налогообложения предоставляется вне зависимости от площади указанных объектов.
Кроме того, налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц предоставляется в отношении одного хозяйственного строения (сооружения) площадью до 50 кв. метров, которое расположено на земельном участке, предоставленном для ведения личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
При наличии нескольких объектов недвижимости одного вида он вправе представить в любой налоговый орган до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении этого объекта применяется налоговая льгота, уведомление о выбранном объекте налогообложения, в отношении которого предоставляется налоговая льгота. Форма уведомления утверждена приказом ФНС России от 13.07.2015 № ММВ-7-11/280.
При непредставлении такого уведомления налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимально исчисленной суммой налога.
Помимо налоговых льгот на федеральном уровне по налогу на имущество физических лиц для всех без исключения налогоплательщиков предусмотрены налоговые вычеты в отношении всех объектов жилого назначения: например, в отношении квартиры налоговый вычет установлен в размере кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры, а в отношении жилого дома — 50 квадратных метров общей площади этого дома.
Таким образом, при наличии у льготников нескольких жилых объектов каждого вида (например, две квартиры или два жилых дома) льгота предоставляется на один объект каждого вида, а по остальным объектам автоматически применяются установленные федеральным законодательством вычеты.
Земельный налог
В части освобождения пенсионеров от уплаты земельного налога отмечается, что начиная с 2018 года (при исчислении налога за 2017 год) в соответствии с пунктом 5 статьи 391 Налогового кодекса налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв.
метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков.
Указанный налоговый вычет предоставляется только в отношении одного земельного участка, находящегося в собственности налогоплательщика на территории Российской Федерации. При наличии в собственности налогоплательщика нескольких земельных участков он вправе представить в любой налоговый орган уведомление о земельном участке, в отношении которого будет применен налоговый вычет. Форма уведомления утверждена приказом ФНС России от 26.03.2018 № ММВ-7-21/167.
При непредставлении такого уведомления налоговый вычет будет предоставлен в отношении земельного участка с максимально исчисленной суммой налога.
Транспортный налог
В соответствии с пунктом 1-1 статьи 8 для пенсионеров предусмотрена льгота в виде снижения ставки налога на 50% на одну единицу следующих категорий транспортных средст
· автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 л.
с. (до 110,33 кВт) включительно;
· мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно.
Порядок оформления льгот единый для всех имущественных налогов. Для оформления налоговой льготы налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении льготы (если ранее налоговая льгота не оформлялась), а также он вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу. Заявление на льготу предоставляется по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14 ноября 2017 г. № ММВ-7-21/897.
Хотите поделиться интересной новостью или проблемой? Связаться с нами можно по телефону редакции 52-55-33 в будни с 9:00 до 17:00. Также написать нам в любое время можно в WhatsApp и Telegram по номеру 8 (930) 074-52-17.
Правила публикации комментариев: Все комментарии предварительно проверяются модератором, это может занять некоторое время. При этом ночью срок публикации может увеличиваться.
Будьте внимательны — по закону мы не можем размещать комментарии, содержащие нецензурную лексику и оскорбления.
Комментарии для сайта Cackle
Подписывайтесь на канал «Тульская пресса» в Яндекс.Дзен, и добавьте канал «Тульская пресса» в Яндекс.Новости, чтобы узнавать о новостях и взгляде экспертов на важные события.
Налогообложение пенсий — Пенсионный центр Финляндии
Окончательной суммой дохода пенсионера является полученный доход после налогообложения. Пенсии облагаются налогом по ставке подоходного налога. Отличия от налогообложения заработной платы заключаются в различных налоговых вычетах и отчислениях на социальное страхование.
Пенсии являются налогооблагаемым доходом
Пенсии, связанные с заработком, народная пенсия и гарантированная пенсия являются налогооблагаемым доходом в Финляндии. Однако освобождены от налога пенсионеры на жилищное пособие, пособие по уходу, надбавку ветерана фронта и детскую надбавку к народной пенсии.
Пенсии, выплачиваемые по компенсациям работникам, страхованию гражданской ответственности и страхованию пациентов от травм, рассматриваются как пенсионный доход и облагаются налогом как заработанный доход. Однако суточные, выплачиваемые по этим страховкам, или компенсация, полученная в связи с инвалидностью менее одного года, не считаются пенсионным доходом.
Коллективные профессиональные пенсии и единовременные пенсии, выплачиваемые работодателем, облагаются налогом как заработанный доход. Они облагаются налогом так же, как и обязательный пенсионный доход.
Пенсионный налог и отчисления
Как правило, обязательные пенсии облагаются налогом так же, как и другие трудовые доходы. Однако налоговое и страховое бремя пенсий отличается от бремени заработной платы из-за различных налоговых вычетов и отчислений на социальное страхование.
Государственный подоходный налог уплачивается с налогооблагаемого заработанного дохода в соответствии с прогрессивной шкалой подоходного налога.
Муниципальный налог уплачивается с заработанного дохода в муниципалитет по месту жительства налогоплательщика на основе местной ставки подоходного налога. Член конгрегации платит церковный налог по ставке подоходного налога конгрегации.
Пенсионеры также платят налог на общественное вещание , а лица с более высоким пенсионным доходом — дополнительный налог для получателей пенсий . Взнос на медицинское страхование вычитается из пенсионных и пособий, но пенсионеры не платят ежедневный взнос на медицинское страхование.
Надбавка к пенсионному доходу и базовая надбавка предоставляются на пенсионный доход как при муниципальном, так и при государственном налогообложении. Лицо, получающее небольшую пенсию (например, только народную пенсию и гарантированную пенсию), вообще не платит налог со своей пенсии за счет отчислений.
Из пенсионного дохода не вычитаются взносы на страхование по безработице или пенсионные отчисления, связанные с заработком.
Налогообложение заработной платы пенсионеров
Доход от заработной платы пенсионеров облагается налогом как любой другой доход от заработной платы. Другой заработанный доход уменьшает надбавку к пенсионному доходу: уменьшенная надбавка повысит ставку налога. С другой стороны, расходы на получение дохода, надбавка к доходу и зачет заработанного дохода вычитаются из фактической заработной платы пенсионера. Зачет заработанного дохода выше для лиц, которым исполнилось 60 лет. В совокупности эти вычеты означают, что ставка налога и взносов для комбинации пенсии и заработной платы обычно ниже, чем такая же сумма дохода, состоящая только из пенсионного дохода или доход от заработной платы.
Взнос по страхованию от безработицы не удерживается из заработной платы лица, достигшего 65-летнего возраста. Пенсионный взнос уплачивается до возраста окончания страхового обязательства, определяемого отдельно для каждой возрастной группы. Взносы на медицинское страхование не вычитаются из заработной платы лиц, которым исполнилось 68 лет.
С начала 2005 г., после короткого переходного периода, добровольная индивидуальная пенсия облагается налогом как капитал, а не как трудовой доход.
Взносы на долгосрочные сберегательные счета подлежат вычету при налогообложении доходов от капитала так же, как и взносы в полисы добровольного пенсионного страхования. Доход от вложенных активов не облагается налогом в течение сберегательного периода.
Платежи, выплачиваемые поставщиком услуг вкладчику или другому лицу, имеющему право на имущество в соответствии с накопительным договором, по достижении этим лицом пенсионного возраста, считаются для получателя доходом от капитала. Налогооблагаемый доход от капитала облагается налогом на доход от капитала в размере 30 процентов.
Взносы на добровольное пенсионное страхование или на долгосрочный сберегательный счет могут быть вычтены из дохода от капитала в размере 5000 евро в год. Если работодатель оформил такое страхование для налогоплательщика, взносы на страхование или долгосрочный сберегательный счет, сделанные в частном порядке, могут быть вычтены до максимальной годовой суммы 2500 евро.
Неоднократно повышался пенсионный возраст, дающий право на налоговые вычеты по индивидуальному пенсионному страхованию (см. таблицу ниже). По состоянию на начало 2013 года пенсионный возраст составляет 68 лет для новых страховых полисов и долгосрочных сберегательных счетов.
Пенсионный возраст на момент оформления страховки
| Страховка оформлена | Возраст начала пенсии, лет |
| – 30 сентября 1992 г. | 55 |
| 1 октября 1992 г.– 23 июня 1999 г. | 58 |
| 24 июня 1999 г. – 5 мая 2004 г. | 60 |
| 6 мая 2004 г. – 17 сентября 2009 г. | 62 |
| 18 сентября 2009 г. – 31 декабря 2012 г. | 63 (в большинстве случаев пенсионный возраст в соответствии с Законом о пенсиях работникам) |
1 января 2013 г. – | 68 |
С 2006 года финские пенсии лиц, постоянно проживающих за границей, т. е. имеющих ограниченную налоговую ответственность, облагаются налогом так же, как и пенсии лиц, проживающих в Финляндии. Ставка налога, вычеты и порядок возврата налога такие же, как и для лиц, проживающих в Финляндии.
Ранее лица, проживающие за границей, должны были платить налог у источника в размере 35 процентов. Все налоги пенсионеров, проживающих за границей, в том числе муниципальный налог, рассчитанный по средней ставке муниципального налога, идут в пользу государства.
В некоторых случаях на основании налогового соглашения между Финляндией и страной, в которой проживает лицо, пенсия вообще не облагается налогом в Финляндии, а только в стране, в которой проживает пенсионер.
Пенсия из-за границы часто облагается налогом в стране, из которой она выплачивается. В этом случае подоходный налог в Финляндии не удерживается, но пенсия увеличивает ставку налога на доход из Финляндии.
Налогообложение пенсии из конкретной страны определяется соглашением об избежании двойного налогообложения между Финляндией и соответствующей страной. Финляндия заключила такие договоры более чем с 60 странами. Зарубежные пенсии часто облагаются взносом застрахованного лица на медицинское страхование в Финляндии.
Налоговые расходы | Министерство финансов США
Что такое налоговые расходы?
Налоговые расходы определяются законом как «потери доходов, связанные с положениями федерального налогового законодательства, которые разрешают специальное исключение, освобождение или вычет из валового дохода или которые предусматривают специальный кредит, льготную ставку налога или отсрочку налоговое обязательство.» Эти исключения можно рассматривать как альтернативу другим инструментам политики, таким как расходы или программы регулирования.
Каковы самые большие налоговые расходы? (оценка за 10 лет, 2023–2032 финансовые годы)
- За исключением взносов работодателей на медицинское страхование и медицинское обслуживание (3 366 320 млн долл. США)
- Исключение чистого вмененного дохода от аренды (1 679 550 млн долл. США)
- Планы работодателей с установленными взносами (1 535 700 млн долларов США)
- Прирост капитала (кроме сельского хозяйства, древесины, железной руды и угля) (1 492 400 миллионов долларов США)
Учитываются ли поведенческие реакции в оценках налоговых расходов?
Как правило, нет, оценки предполагают, что налогоплательщики не меняют свой выбор в отношении того, какую деятельность осуществлять. Однако оценки допускают «поведение налоговой формы», поскольку налогоплательщики пытаются минимизировать налоговые обязательства. Например, налоговые расходы на вычет процентов по ипотечным кредитам позволяют налогоплательщикам перейти от постатейных вычетов к стандартным вычетам, если они более обеспечены.
Напротив, налоговые расходы на взносы 401 (k) не позволят перейти на взносы IRA, даже если это фактически та же самая экономическая деятельность, потому что переход требует от работников покупки IRA, а в некоторых случаях требует пересмотра трудовых договоров для преобразования IRA. доля фирмы в взносах 401(k) на заработную плату, и, таким образом, включает в себя нечто большее, чем простое поведение налоговой формы.
Принесет ли отмена положения доход, эквивалентный оценкам в этих таблицах?
Нет. Во-первых, налоговые расходы не включают влияние изменений в экономическом поведении. Во-вторых, оценки налоговых расходов предназначены для полностью поэтапных налоговых изменений. Для положений с важным временным эффектом сумма доходов, полученных в результате отмены в течение типичного десятилетнего бюджетного окна, может отличаться от оценки налоговых расходов. В-третьих, оценки налоговых расходов учитывают только изменения налога на прибыль. Изменение некоторых налоговых положений может повлиять на другие налоги, такие как налоги на заработную плату или налоги на имущество.
В чем разница между эффектами текущей выручки и эффектами приведенной стоимости?
В отчете о текущих доходах отражается годовая стоимость денежных потоков налоговых расходов, включающая влияние удержания налога, расчетных платежей и сроков подачи налоговых деклараций. Текущая стоимость представляет собой суммарную меру влияния доходов за несколько лет, дисконтированную до настоящего момента, чтобы отразить временную стоимость денег. Это особенно полезно для налоговых расходов, связанных с отсрочкой налоговых платежей в будущем.
Почему некоторые налоговые расходы приносят доход?
Оценка налоговых расходов для резерва, который по праву считается налоговой субсидией или налоговой льготой, тем не менее может принимать отрицательное значение в некоторые годы, указывая на то, что в эти годы он увеличивает доход. Это происходит из-за временных эффектов. Резервы, которые ускоряют вычеты или откладывают признание дохода, со временем компенсируют влияние на доход и, в зависимости от модели основной экономической деятельности, могут иметь негативное влияние на доход в конкретном году.
Для этих видов налоговых расходов оценки приведенной стоимости обеспечивают более содержательную меру стоимости резерва.
Что такое отрицательные налоговые расходы?
Закон о бюджете определяет налоговые расходы как положения налогового законодательства о потере доходов. Налоговый резерв, увеличивающий доход, иногда называют отрицательными налоговыми расходами (обратите внимание, что это отличается от отрицательных налоговых расходов, см. выше). Примеры, которые можно считать отрицательными налоговыми расходами, включают отказ в вычете компенсации за неэффективность, превышающую 1 миллион долларов США для публичных компаний, и поэтапный отказ от личного освобождения налогоплательщиков с высокими доходами.
Почему не указывается общая сумма всех налоговых расходов?
Важное допущение, лежащее в основе каждой представленной ниже оценки налоговых расходов, заключается в том, что другие части Налогового кодекса остаются неизменными. Из-за взаимодействия между положениями, как правило, неправильно добавлять отдельные налоговые расходы для каждого положения, чтобы получить общую сумму для отмены всех сразу.