Виды ндфл: Налог на доходы физических лиц — Администрация сельского поселения Радужное Коломенского района

Содержание

как выбрать тип, чем отличаются типы А и Б, какой выгоднее

Какие есть типы ИИС и чем они отличаются?

Формально тип ИИС всегда один — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом. Различаются типы налоговых вычетов, которые можно получить по ИИС.

Вычет на взнос на ИИС (тип А) — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 ₽ год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 ₽ в год — деньги можно вносить частями или внести всю сумму за один раз. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ. Как настроить автопополнение ИИС

Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Вычет на доход по ИИС (тип Б) — это вид вычета, который освобождает от налога весь доход с продажи ценных бумаг на ИИС. Этот вычет можно получить только при закрытии счета и не раньше, чем через 3 года с момента его открытия. Чтобы получить этот тип вычета, НДФЛ платить не нужно.

Как выбрать тип ИИС и когда это нужно сделать?

Тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу — это можно сделать через три года после открытия ИИС. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее.

Выбор типа ИИС происходит в момент, когда вы подаете документы на получение одного из типов налогового вычета по вашему индивидуальному инвестиционному счету. Открыть счет

Какой тип ИИС выгоднее?

Это зависит от суммы на счете, доходности инвестиций и размера уплаченного вами НДФЛ. В большинстве случаев вычет типа А выгоднее, но есть нюансы.

Налоговый вычет на взносы на ИИС (тип А) — выберите его, если:

Налоговый вычет на доход на ИИС (тип Б) — выберите его, если:

у вас нет дохода, облагаемого НДФЛ, или он небольшой;
вы вернули весь уплаченный НДФЛ с помощью других вычетов, например на лечение или образование;
у вас есть опыт в инвестициях и вы рассчитываете зарабатывать на них больше 400 000 ₽ в год.
Например, в начале 2016 года вы открыли ИИС и внесли на него 300 000 ₽. Вы рискнули и удачно вложились в акции, которые вскоре заметно подорожали. В начале 2019 года решили продать акции и закрыть ИИС. После продажи акций на счете стало 800 000 ₽, то есть ваш доход после вычета комиссий — около 500 000 ₽. НДФЛ с этой суммы составит 65 000 ₽, но если вы выбрали ИИС типа Б, эти деньги останутся у вас.

Говоря упрощенно, если на инвестициях у вас получится заработать миллионы, то ИИС типа Б позволит вам не платить налоги с этих миллионов. Но важно помнить, что налог с дивидендов все равно будет удержан.

Еще ИИС типа Б часто путают с льготой за долгосрочное владение ценными бумагами, которую можно получить на обычном брокерском счете — но это два разных типа налоговых вычетов. Какие налоговые вычеты есть для обычного брокерского счета

Когда определитесь с типом вычета, его можно оформить прямо в личном кабинете Тинькофф Инвестиций — подать заявление на упрощенный вычет типа А или закрыть счет с автоматическим применением вычета типа Б. Как подать заявление на вычет

Открыть счет

Как узнать, какой у меня тип ИИС?

Это становится понятно в тот момент, когда вы подаете документы на получение одного из типов налогового вычета, предусмотренных для ИИС.

Если через год после открытия и пополнения индивидуального инвестиционного счета вы подали документы на налоговый вычет и получили его — значит, теперь у вас ИИС с вычетом типа А.

Если с момента открытия ИИС прошло уже больше 3 лет, но вы еще не воспользовались своим правом на налоговый вычет, то сможете выбрать один из этих вариантов:

Можно ли через три года поменять тип ИИС на другой?

Если вы уже воспользовались налоговым вычетом на взнос (типа А), сменить тип ИИС не получится.

Если вы еще не воспользовались правом на такой вычет, то при закрытии ИИС сможете оформить вычет на доход от инвестиций (тип Б): тем самым вы освободите финансовый результат ваших сделок на ИИС от налога в 13%.

Кратко резюмировали все особенности ИИС, а также налоговых вычетов типа А и Б в 7-минутном видео:

Содержание и тайм-коды видео

00:00 — Что такое ИИС и зачем он нужен

01:29 — Ограничения ИИС

02:18 — Два типа вычета по ИИС

03:40 — Какой максимальный вычет по ИИС можно получить

04:44 — Как получить налоговый вычет

05:43 — ИИС нового типа

06:09 — Закрепляем знания (главные мысли из видео)

оформление налоговых деклараций и получение налогового вычета для физических лиц — банк ВТБ

Помощь в получении налогового вычета и круглосуточные консультации юристов

Оформить в отделении

Преимущества программы

Быстрое оформление

Сертификат у вас всего через несколько минут

Поддержка 24/7

Консультации юристов на всех этапах, даже после получения вычета

Полный контроль

Отслеживание хода проверки в ФНС до получения вычета

Возврат налога под ключ

Получение вычета без вашего участия

Как работает «Налогия»

Зарегистрируйтесь в личном кабинете

После покупки полиса зарегистрируйтесь на сайте «Налогия». Автоматически сформируется личная электронно-цифровая подпись (ЭЦП)

Загрузите документы для вычета

Специалист подскажет какие документы необходимы и как их загрузить

Проверка документов

Специалист проверит все документы и сформирует декларацию 3-НДФЛ для отправки в ИФНС

Подача декларации

Заверьте подготовленный пакет документов ЭЦП. После этого «Налогия» сама отправит их в ИФНС в электронном виде

Получение налогового вычета

После принятия декларации в ИФНС деньги поступят на ваш счет

Какие виды налогового вычета вы можете получить

Вычеты по расходам на приобретение недвижимости и по выплаченным процентам по ипотеке

Вычеты по расходам на лечение, покупку лекарств, полис ДМС и страхования жизни сроком от 5 лет (на себя или для супруга, супруги, детей, родителей)

Вычеты по расходам на собственное обучение или пенсионные взносы, уплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

Вычеты от суммы взносов, размещенных на индивидуальный инвестиционный счет

Вычеты по расходам на обучение детей

Вычеты по расходам на благотворительность

Услугой не предусмотрено отражение в декларации операций, связанных с доходами от ценных бумаг, продажи иностранной валюты и криптовалюты.

Условия программы

Налогия

Подготовка и подача налоговых деклараций и других документов для получения налогового вычета

3 700 ₽/ 1 год

Оформить в отделении

Информация о продукте

Когда начинает действовать полис?

Полис автоматически активируется в 00:00 дня, следующего за днем оплаты. Все услуги продукта доступны в течение 1 года. К специалистам сервиса можно обратиться:

позвонить 8 (800) 775-75-85
задать вопрос в личном кабинете
в мобильном приложении «Налогия» Google play | App Store

Что делать, если у ФНС возникнут вопросы?

Специалисты сервиса работают с налоговой инспекцией напрямую. Если вам позвонит сотрудник ФНС, сообщите об этом сотруднику «Налогии» и они сами свяжутся с ним.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — одна из льгот, предусмотренная для всех, кто отчисляет НДФЛ.

Это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Иногда под вычетом понимают возврат части ранее выплаченных налогов, например, при покупке недвижимости или оплате обучения.

Какие виды возврата налога вы можете получить:

Вычеты по расходам на приобретение недвижимости и по выплаченным

процентам по ипотеке — единовременно до 650 000 ₽

Вычеты по расходам на лечение, покупку лекарств, полис ДМС

и страхования жизни сроком от 5 лет (на себя или для супруга, супруги, детей, родителей) — до 15 600 ₽ в год

Вычеты по расходам на собственное обучение или пенсионные взносы,

уплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения — до 15 600 ₽ в год

Вычеты по расходам на обучение детей — до 6 500 ₽ в год на каждого

ребенка

Вычеты по расходам на благотворительность — зависит от суммы взносов
Вычеты от суммы взносов, размещенных на индивидуальный

инвестиционный счет — до 52 000 ₽ в год

Вернуть налог можно, подав декларацию и индивидуальный пакет документов под каждый случай.

Кто имеет право на вычет?

Получить возврат определенной суммы может физическое лицо, регулярно уплачивающее налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Налоговая льгота не применяется к гражданам, которые освобождены от уплаты взносов из-за того, что облагаемый доход у них отсутствует. К ним относятся безработные, не имеющие зарплаты, а также индивидуальные предприниматели на специальных налоговых режимах.

Когда нужно подавать декларацию?

Заявление на получение налогового вычета подают в течение трех лет с момента уплаты указанной суммы. Так, если подать декларацию в 2022, то вернуть деньги можно из доходов, полученных в 2021, 2020 и 2019 годах.

По правилам ФНС налоговые вычеты на получение возврата по НДФЛ предоставляются в конце календарного года, а вот документы подают в любое удобное время.

Каждый гражданин вправе выбрать, каким образом он будет подавать документы в налоговую службу:

Самостоятельно — по месту жительства
Через личный кабинет на сайте ФНС или мобильное приложение
Через посредника или налогового агента — компанию-работодателя, банк

Сроки возврата

ФНС возвращает излишне уплаченный налог в течение одного календарного месяца после получения письменного заявления установленного образца. При этом налоговая обязана проверить декларацию и всю приложенную к ней документацию.

Так служба убеждается, что налогоплательщик действительно вправе получить компенсацию. Таким образом, установленный месячный срок отсчитывают с момента завершения камеральной проверки. Если на момент возврата у налогоплательщика будут задолженности по каким-либо другим налогам, то сумма возврата уменьшится. Из нее вычтут сумму долга по пеням, штрафам и так далее. Оставшуюся часть денег вернут.

Если вам нужна помощь в оформлении налогового вычета, оформите продукт «Налогия» в ВТБ. Профессиональные юристы возьмут на себя оформление декларации 3-НДФЛ, займутся сбором справок и других необходимых документов, проверят их комплект и правильное заполнение, отправят весь пакет в ФНС, а также проконсультируют вас по всем возникшим вопросам.

Кто предоставляет услуги страхования?

Услуга предоставляется cтраховой компанией АО «СОГАЗ». Поставщик услуг, оказывающий клиентам помощь по подготовке и подаче налоговых деклараций — ООО «Налогия»

Налоговая информация для индивидуального подоходного налога

Приведенная ниже диаграмма с указанием ставок и скобок подоходного налога штата Мэриленд на 2022 год предназначена только для иллюстративных целей. Не используйте этот обзор для расчета налога.

Если ваш доход составляет менее 100 000 долларов США, используйте налоговые таблицы в налоговой брошюре штата Мэриленд для расчета налога. Если ваш доход превышает 100 000 долларов США, используйте соответствующую строку в Таблице расчета налогов штата Мэриленд, Приложения I и II. См. Инструкцию 17 в налоговом буклете.

Ставки подоходного налога Мэриленда за 2022 год

Налогоплательщики, подающие декларацию как холостые, состоящие в браке, подающие декларацию отдельно, зависимые налогоплательщики или фидуциары	Налогоплательщики, подающие совместные декларации, главы домохозяйств или соответствующие критериям вдовы/вдовцы
*Налогооблагаемая чистая прибыль*	*Налог Мэриленда*	*Налогооблагаемая чистая прибыль*	*Налог Мэриленда*
$0 — $1,000	2,00%	$0 — $1,000	2,00%
1000 долларов — 2000 долларов	20 долларов плюс 3,00% превышения над 1000 долларов	1000 долларов — 2000 долларов	20 долларов плюс 3,00% превышения над 1000 долларов
2000 долларов — 3000 долларов	50 долларов плюс 4,00% превышения над 2000 долларов	2000 долларов — 3000 долларов	50 долларов плюс 4,00% превышения над 2000 долларов
$3,000 — $100,000	90 долларов плюс 4,75% превышения над 3000 долларов	$3,000 — $150,000	90 долларов плюс 4,75% превышения над 3000 долларов
$100,000 — $125,000	4 697,50 долларов США плюс 5,00% превышения над 100 000 долларов США	$150,000 — $175,000	7 072,50 долларов плюс 5,00% превышения над 150 000 долларов
$125,000 — $150,000	5 947,50 долларов плюс 5,25% превышения над 125 000 долларов	$175,000 — $225,000	8 322,50 долларов плюс 5,25% превышения над 175 000 долларов
$150,000 — $250,000	7 260,00 долларов США плюс 5,50% превышения над 150 000 долларов США	$225,000 — $300,000	10 947,50 долларов плюс 5,50% превышения над 225 000 долларов
Более 250 000 долларов США	12 760,00 долларов США плюс 5,75% превышения 250 000 долларов США	Более 300 000 долларов США	15 072,50 долларов плюс 5,75% превышения над 300 000 долларов

23 округа штата Мэриленд и город Балтимор взимают местный подоходный налог, который мы взимаем с налоговой декларации штата для удобства местных органов власти.

Местный подоходный налог рассчитывается как процент от вашего налогооблагаемого дохода. Местные чиновники устанавливают ставки, которые варьируются от 2,25% до 3,20% на текущий налоговый год.

Вы должны указать сумму вашего местного подоходного налога в строке 28 формы 502.

Ваш местный подоходный налог зависит от того, где вы живете — не там, где вы работаете, или где находится ваш налоговый агент. Обязательно используйте правильную ставку для местной юрисдикции, в которой вы живете.

	Налоговый год
Местная налоговая зона	2022	2023
Округ Аллегани	.0305	.0303
Округ Энн Арундел	.0281	.0281*
Балтимор Сити	. 0320	.0320
Округ Балтимор	.0320	.0320
Калверт Каунти	.0300	.0300
округ Кэролайн	.0320	.0320
Округ Кэрролл	.0303	.0303
Округ Сесил	.0300	.0280
округ Чарльз	.0303	.0303
Округ Дорчестер	.0320	.0320
округ Фредерик	.0296	.0296**
Округ Гаррет	. 0265	.0265
округ Харфорд	.0306	.0306
Округ Ховард	.0320	.0320
Графство Кент	.0320	.0320
Округ Монтгомери	.0320	.0320
Округ Принс-Джордж	.0320	.0320
Округ королевы Анны	.0320	.0320
Округ Сент-Мэри	.0310	.0300
Округ Сомерсет	.0320	. 0320
Округ Талбот	.0240	.0240
округ Вашингтон	.0300	.0295
Округ Уикомико	.0320	.0320
Округ Вустер	.0225	.0225
Нерезиденты	.0225	.0225

ПРИМЕЧАНИЕ:

* Anne Arundel Co. Ставки местных налогов на 2023 налоговый год следующие:
(1) 0,0270 налогооблагаемого дохода физического лица в штате Мэриленд в размере от 1 до 50 000 долларов США; и
(2) 0,0281 налогооблагаемого дохода физического лица в штате Мэриленд, превышающего 50 000 долларов США.

** Frederick Co. Ставки местных налогов на 2023 налоговый год следующие:
(1) 0,0275 для налогоплательщиков с налогооблагаемым доходом в штате Мэриленд в размере 100 000 долларов США или менее и зарегистрированным статусом зарегистрированного в браке члена семьи, главы семьи и подходящей вдовы (вдовы) с ребенком на иждивении;
(2) 0,0275 для налогоплательщиков с налогооблагаемым доходом в штате Мэриленд в размере 50 000 долларов США или менее, а также со статусом подачи холостых, состоящих в браке, подающих раздельную регистрацию и находящихся на иждивении; и
(3) 0,0296 для всех остальных налогоплательщиков.

В соответствии с Аннотированным кодексом штата Мэриленд, статьей § 10-106(b) Общего налогового законодательства, округ должен предоставить уведомление об изменении ставки подоходного налога округа контролеру не позднее 1 июля до даты вступления в силу изменения ставки. .

Чтобы уведомить об изменении ставки окружного подоходного налога, вы должны предоставить заверенную копию постановления или законопроекта, принятого Советом графства, не позднее истечения срока, установленного законом.

Вы должны отправить уведомление по адресу:

Достопочтенный Питер Франшо
Контролер Мэриленда
ПО Ящик 466
Аннаполис, Мэриленд 21404-0466

Вам также следует отправить копию Эндрю Шауфеле и Роберту Р. Ширеру по телефону:

. Эндрю Шауфеле, заместитель контролера
Контролер Мэриленда
ПО Ящик 466
Аннаполис, Мэриленд 21404-0466

Роберт Р. Ширер, директор
Отдел управления доходами
Контролер Мэриленда
P.O. Box 1829
Аннаполис, Мэриленд 21404-1829

Ресурсы для местных органов власти в отношении требований к местному подоходному налогу

Архив распределения местного подоходного налога — распределение местного подоходного налога по округам и городам. Также в распределение поступлений от местного подоходного налога включены сравнения распределения просроченных платежей и фидуциарного распределения по округам (за вычетом муниципалитетов) и по муниципалитетам.
Изменения ставок местного подоходного налога — инструкции о том, как уведомить Счетную палату штата Мэриленд об изменениях ставок местного подоходного налога по округам
Местные налоговые ставки: Таблица, показывающая ставки местного подоходного налога для каждого округа и города Балтимор.
Архив сводного отчета по подоходному налогу. Этот сводный отчет представляет собой анализ деклараций по подоходному налогу с физических лиц, проживающих и нерезидентов Мэриленда, поданных за определенный календарный год.

Физические лица

Перейти к основному содержанию

Ваш браузер должен поддерживать JavaScript, чтобы полностью использовать этот сайт. Видео, данные и поиск по сайту будут отключены или работать неправильно.

Департамент налогообложения и финансов

Добро пожаловать в наш дом для частных лиц. Здесь вы найдете ресурсы для подачи деклараций, уплаты налогов, получения кредита и многого другого:

подоходный налог (для физических лиц, ООО и товариществ)
налог на недвижимость
налог на регистрацию ипотечного кредита
налог на передачу недвижимости
MCTMT (городской налог на мобильность пригородных перевозок)

Информацию о налоге с продаж, корпоративном налоге и других налогах на бизнес см. на нашем домашнем сайте для предприятий. Информацию для домовладельцев см. в разделе Владельцы недвижимости.

Прокрутите вниз, чтобы найти то, что вы ищете.

Пример изображения РП-56

Скачать PDF

(доступен на испанском языке)

Подать декларацию

Оплатить

Проверить возврат

Ответить на письмо

Подайте декларацию о подоходном налоге

Узнайте, кто, как и когда подает декларацию о подоходном налоге.

Нужно ли подавать декларацию о подоходном налоге?
Статус подачи
Информация о совместной подаче
Стандартные вычеты и постатейные вычеты
Исключение пенсионного и аннуитетного дохода
Налоговые таблицы
Сроки подачи и Проценты и штрафы
Добровольные взносы
Форма 1099-Г
Налог Нью-Йорка и Йонкерса
Часто задаваемые вопросы о требованиях к подаче документов, проживании и удаленной работе
Предполагаемые налоги
Новинка 2022 года
Подоходный налог для предприятий (ООО или ТОО, товарищества и группы и команды нерезидентов)

Найдите налоговые льготы

Увеличьте возврат с помощью кредитов , на которые вы имеете право! Ознакомьтесь с нашими самыми популярными зачетами ниже или ознакомьтесь с более полным списком в разделе «Зачеты по подоходному налогу».

Зачет заработанного дохода (штат Нью-Йорк) (город Нью-Йорк)
Семейный кредит (штат Нью-Йорк) (город Нью-Йорк)
Кредит на уход за детьми и иждивенцами (штат Нью-Йорк) (город Нью-Йорк)
кредитов Нью-Йорка
Зачет заработанного дохода родителей, не являющихся опекунами
Детский кредит Эмпайр Стейт
Кредит на обучение в колледже

Узнайте о других налогах

Большинство из нас знакомы с подоходным налогом, но как физическое лицо вам, возможно, придется платить другие налоги.

Налог на недвижимость
Городской налог на пригородный транспорт (MCTMT)
Налог на регистрацию ипотечного кредита
Сквозной юридический налог (PTET)
Налог на имущество
Налог на передачу недвижимости
Освобождение от удержания налога на имущество
Налог с продаж и использования в моей налоговой декларации

Ресурсный центр сезона подачи документов

Найдите все необходимое для подачи полной и точной декларации в одном месте, в том числе:

вариантов подачи, например Free File
руководство по ответу на уведомления и письма отдела
бесплатная налоговая помощь
ресурсов для получения информации о налоге на недвижимость, которую необходимо включить в налоговую декларацию
проверка статуса вашего возмещения

Посмотреть ресурсный центр

Более четкие инструкции к формам

Мы обновляем инструкции для многих наших форм, делая их более понятными, и превращаем многие из них в веб-страницы, чтобы они стали более доступными для всех жителей Нью-Йорка.

Подробнее

Советы по работе с налоговым инспектором

Вы работаете с налоговым инспектором для подачи налоговых деклараций? Посмотрите наше новое видео с советами и рекомендациями, чтобы убедиться, что нанятый вами специалист по подготовке документов имеет хорошую репутацию в отделе.

Смотреть видео

Запросить продление
Запросите копию федеральной формы W-2 или верните
Требования к водительским правам для налогоплательщиков

Ревизии, счета и сборы
Оспаривание действий Налогового управления
Компенсационные программы штата Нью-Йорк
Инструмент поиска налоговых ордеров штата Нью-Йорк

Онлайн-сервисы
Образовательная программа по основам налогообложения
Программа финансового образования
Ведение делопроизводства для физических лиц

Запросить продление

Если вы не можете вовремя подать декларацию, вы можете запросить автоматическое продление срока подачи декларации о подоходном налоге.