«Могу ли я получить налоговый вычет за 2017 и 2018 год, если я купил квартиру в 2019 году (раб. пенсионер) и за какой год ее заполнять?» — Яндекс Кью
ПопулярноеСообществаНедвижимостьНалоговые вычетыВозврат налога
Анонимный вопрос ·22,2 KОтветитьУточнитьНалоговые консультанты653Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · 14 апр 2021 · vk.link/nalog2016
ОтвечаетНаталья СемкинаОтвет: Можете вернуть налог в течение 2021 года за 4 года (2020,2019,2018,2017)
Декларации заполняете за 4 года — это 4 отдельные декларации.
Первая за 2019 год.
Помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ ИНН 781126478608 WhatsApp+79117032915Перейти на wa.me/message/X3WK3Z3BQBYQA1Комментировать ответ…Комментировать…3ндфлочка1,5 KВозврат налогов с нами будет простым и удобным. · 3 июн 2020 · 3ndflochka.ru
ОтвечаетЛена РудаковаДобрый день
Если вы преобрели новостройку и акт приема передачи подписан в 2019 году
Если вы приобрели вторичное жилье и собственность оформлена в 2019
В 2020 году вы можете заявить вычет за 2016,2017,2018 и 2019 год (так как у вас статус пенсионера)
Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ 8-925-499-91-81Перейти на 3ndflochka.
ru/contactsКомментировать ответ…Комментировать…Ваши налоги2,2 KСайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов… · 6 июн 2020 · vashnal.ru
ОтвечаетВладимир ВересковДа, можете. Пенсионеры вправе перенести налоговый вычет по купленной квартире на 3 года предшествующих году покупки. В вашей ситуации вы вправе заявить вычет в 2019, 2018 и 2017 годах. Декларации заполняют в обратном порядке. Начните с декларации за 2019 год. Если будет остаток вычета, перенесите его в декларацию за 2018 год. И последней оформите декларацию за 2017… Читать далееОнлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по… · 3 июн 2020 · ndflka.ru
ОтвечаетОльга БреславскаяДа, можете. Вы имеете право на вычет как на общих основаниях, так и с учётом льгот, которые налоговое законодательство предоставляет для всех категорий пенсионеров – это перенос вычета на предыдущие отчётные периоды.
… · 8 авг 2020
ОтвечаетВладимир ВиктрычНачинайте за 2019 потом (одновременно) в обратном порядке 2018, 2017 и 2016.
Если в этом году продолжаете работать в 2021 году подайте за 2020 год. Далее в «обычном порядке» как и все
Комментировать ответ…Комментировать…3 июн 2020
Добрый день). Если вы купили в 2019 году, то и декларацию нужно заполнять за 2019 год.
За 2017 и 2018 получить вы не можете так как покупка была совершена в 2019
Комментировать ответ…Комментировать…Вы знаете ответ на этот вопрос?
Поделитесь своим опытом и знаниями
Войти и ответить на вопросВС рассказал, как получить налоговый вычет при покупке квартиры долями
Фото: pixabay.
com
Центральный районный суд г. Новокузнецка Кемеровской области и Кемеровский областной суд отказали Бондарь в иске. Они пришли к выводу, что на момент возникновения права собственности в 2006 году налоговое законодательство не относило комнаты к объектам, в связи с приобретением которых предоставляются имущественные налоговые вычеты. Регистрация права собственности на квартиру в 2014 году также не является основанием для предоставления налогового вычета, поскольку Бондарь в этот год не приобретала квартиру как единый объект недвижимости. Судья Кемеровского областного суда отказал Бондарь в передаче кассационной жалобы.
Тогда истица обратилась в ВС. Тот согласился с нижестоящими судами, что налоговый вычет на комнату действительно стало можно получить только с 1 января 2007 года. Однако ВС обратил внимание на следующее: с момента регистрации комнат в 2006 году Бондарь стала единственной собственницей всех помещений спорной квартиры, следовательно, уже тогда имела право на получение налогового вычета на квартиру.
Срок обращения за имущественным налоговым вычетом не ограничен. Судебная коллегия также решила, что к возникшим правоотношениям нужно применять п. 7 ст. 3 НК о толковании всех неустранимых сомнений, противоречий и неясностей актов законодательства в пользу налогоплательщика, а также п. 1 ст. 11 НК о том, что институты, понятия и термины гражданского, семейного и других отраслей законодательства, используемые в НК, применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях. Поскольку в ст. 220 НК речь идёт о предоставлении налогового вычета при покупке объектов недвижимости именно в целях удовлетворения потребности в жилье, при толковании указанной статьи нужно учитывать положения ЖК. Согласно ЖК, квартиры относятся к жилым помещения, а комнаты – к части жилого дома или квартиры, предназначенной для непосредственного проживания. Поскольку право собственности на все жилые помещения в квартире возникло у Бондарь в 2006 году, следовательно, она приобрела всю квартиру. Поэтому ВС отменил решения нижестоящих судов и принял новое, которым удовлетворил требований заявительницы и признал незаконным решение ФНС (№ 81-КГ17-24).
ИСТЕЦ: Ирина Бондарь*
ОТВЕТЧИК: ФНС по Центральному району г. Новокузнецка Кемеровской области
СУД: Верховный суд РФ
ДЕТАЛИ ДЕЛА: Истец хочет получить имущественный налоговый вычет в связи с расходами на приобретение квартиры
РЕШЕНИЕ: Требования истца удовлетворены.
«Определение очень качественное. ВС этим актом задал правильный вектор для всей судебной системы, сформулировав три важных гуманных принципа. Первый: задача судебной власти – устранение неясностей, выявляемых в процессе применения налоговых норм путём их толкования. Второй: толковать все неустранимые сомнения, противоречия и неясности налогового законодательства нужно в пользу налогоплательщика. Третий: при толковании судам следует не замыкаться в пределах налогового законодательства, а применять понятия и определения из других отраслей права. Если такой подход возобладает во всей судебной системе, то никакая судебная реформа не понадобится», – заявил руководитель аналитического отдела Бюро ПП «Фрейтак и Сыновья» Максим Петров.
* имя и фамилия изменены редакцией
- Верховный суд РФ
Налоговые вычеты для загородных домов зависят от того, как часто вы их используете
Загородный дом предлагает отдых от ежедневной рутины, но он также может предложить налоговые льготы.
Налоговое законодательство позволяет большинству владельцев снизить налогооблагаемый доход, требуя налоговых вычетов за загородные дома. То, что вычитается, зависит от ряда факторов, особенно от того, как часто вы посещаете и разрешаете ли вы арендаторам.
Примечание: если вы перечислите, вы можете списать проценты по ипотеке, которые вы платите по долгу в размере до 750 000 долларов США, обеспеченному как вашим первым, так и вторым домом. Эта сумма составляет 1 миллион долларов США, если ваши ипотечные кредиты устарели (т. е. существовали по состоянию на 15 декабря 2017 года).
Не ограничивайте свое представление о загородном доме пляжным коттеджем или горной хижиной. Даже RV и лодки могут считаться, если есть спальные места, кухня и ванная комната. Налоговые вычеты для загородных домов сложны, поэтому проконсультируйтесь с налоговым консультантом.
Является ли ваш дом для отдыха домом для отдыха?
Если вы купили загородный дом исключительно для личного пользования, вы, как правило, можете вычесть проценты по ипотеке и налоги на недвижимость, как и в случае основного места жительства.
Используйте График А, чтобы принять вычеты. Тем не менее, ваш вычет по уплаченным государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов США за период с 2018 по 2025 год. А общая сумма ипотечных кредитов на ваш первый дом и дом для отдыха не может превышать упомянутые выше суммы в размере 650 000 долларов США или 1 миллион долларов США.
Налоговое законодательство даже позволяет вам сдавать в аренду свой загородный дом на срок до 14 дней в году без уплаты налогов на доход от аренды.
Вы также можете вычесть любые незастрахованные убытки от несчастных случаев, если дом находится в зоне стихийного бедствия, объявленной президентом, хотя вы не можете списывать расходы, связанные с арендой. (Подробнее об этом ниже.) Если дом сдается в аренду более чем на 14 дней, вы должны заявить о доходах.
Теперь, если вы владеете тем, что вы считаете загородным домом, но никогда не посещаете его или только сдаете его в аренду, применяются другие налоговые правила. Без личного использования закон считает дом инвестицией или сдаваемой в аренду собственностью.
Время, потраченное на осмотр дома или ремонт, не считается личным использованием.
Налоговые вычеты для арендодателей
В качестве эксклюзивной сдаваемой в аренду собственности вы можете вычесть многочисленные расходы, включая налоги на имущество, страхование, проценты по ипотечным кредитам, коммунальные услуги, ведение домашнего хозяйства и ремонт. Даже полотенца и простыни могут быть вычтены. Используйте График E. Вы также можете списать амортизацию, стоимость, потерянную из-за износа дома с течением времени.
Относитесь к аренде недвижимости как к бизнесу, говорит Марк Стебер, главный налоговый инспектор налоговой службы Джексона Хьюитта. Ведите подробные записи и ведите отдельный расчетный счет. Подсчитайте, что в среднем в течение года вы будете тратить пару часов в неделю на управление недвижимостью.
Чтобы максимизировать отчисления, вы должны активно участвовать в аренде имущества. Это означает выполнение таких обязанностей, как утверждение новых арендаторов и определение условий аренды.
Вы также должны владеть не менее 10% собственности. Подробности см. в публикации IRS 527.
Если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 100 000 долларов США, вы можете вычесть до 25 000 долларов США за убытки от аренды, то есть превышение ваших расходов на аренду над вашими арендными квитанциями. Вычет постепенно уменьшается между скорректированным валовым доходом в размере 100 000 и 150 000 долларов. Вы можете перенести избыточные убытки на будущие годы или компенсировать убытки, чтобы компенсировать прибыль при продаже.
Смешанное использование загородного дома
Налоговая картина усложняется, когда в том же году вы используете свой загородный дом в личных целях и сдаете его в аренду на срок более 14 дней. Помните, что доход от аренды не облагается налогом, только если вы арендуете на 14 дней или менее.
Ключом к максимизации налоговых вычетов для загородных домов является сохранение годового личного использования вашего второго дома на уровне менее 15 дней или 10% от общего числа дней аренды, в зависимости от того, что больше.
В этом случае загородный дом можно рассматривать как аренду, то есть вы получаете такие же щедрые вычеты. Чтобы избежать превышения лимита в 10%, по сути, вы не должны использовать свой загородный дом более одного дня из каждых 10 дней, которые вы арендуете.
Однако если вы используете свой загородный дом в личных целях более 14 дней (или более 10% от общего числа дней аренды, если он превышает 14 дней), ваши отчисления могут быть ограничены. Например, предположим, что в прошлом году вы арендовали свой загородный дом на 180 дней. Вы можете использовать дом до 18 дней в личных целях, прежде чем ваши отчисления будут ограничены.
При превышении лимита некоторые отчисления ограничены; те, которые связаны с арендой имущества, снова ограничены соотношением фактических дней аренды к общему количеству дней использования.
Допустим, у вас есть загородный дом, который вы лично используете в течение 25 дней и арендуете на 75 дней. Это 100 полных дней использования, и он превышает большее из двух значений: 14 дней или 10 % дней аренды.
Таким образом, ваши отчисления будут ограничены в сумме, а также должны быть распределены на личное и арендное использование в соответствии с соотношением времени, в течение которого вы арендовали дом, по сравнению с общим использованием.
Таким образом, вы можете списать только 75% расходов на аренду — 75 дней аренды, деленные на 100 дней использования, дают 75%. Некоторые личные расходы, такие как проценты по ипотеке и налоги на недвижимость, по-прежнему будут подлежать вычету в соответствии с Приложением A.
Связанный: Как долго хранить налоговую отчетность
В этой статье содержится общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, но на нее нельзя полагаться как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным сделкам или обстоятельствам. Проконсультируйтесь с налоговым профессионалом для такого совета.
Налоговые вычеты, связанные с жильем, в пользу жителей Нью-Йорка + доступные квартиры для работы и проживания
Вид из пентхауса Museum Tower доступен за 30 миллионов долларов В прошлом налоги штата и местные налоги (SALT) рассматривались как постатейный вычет при подаче федеральной налоговой декларации.
В то время как эта конкретная франшиза не оказала большого влияния на людей, живущих в большинстве красных штатов, где местные и государственные налоги общеизвестно низки, для людей в большинстве синих штатов, где налоги, как правило, сравнительно высоки, возможность использовать SALT для снижения общего налога ответственность на федеральном уровне представляла собой вычет со значительными преимуществами. В 2018 году в рамках широкомасштабной налоговой реформы президента Трампа пункт ОСВ не был отменен, но был ограничен суммой в 10 000 долларов.
Чтобы оценить, насколько большое влияние ограничение SALT оказало на местных домовладельцев, рассмотрим следующий сценарий. До 2018 года житель Нью-Йорка, который ежегодно платил 9000 долларов в виде местного подоходного налога и налога штата и 16000 долларов в виде налога на имущество, мог вычесть 25000 долларов из своей федеральной налоговой декларации. Тот же человек теперь может вычесть только 10 000 долларов, что означает, что теперь он платит налоги на дополнительные 15 000 долларов на федеральном уровне.
Учитывая, что многие домовладельцы Нью-Йорка платят гораздо больше, чем 10 000 долларов только в виде местных налогов на недвижимость, ограничение ОСВ 2018 года оказало особенно заметное влияние на домовладельцев района Нью-Йорка. Тем не менее, остается несколько налоговых вычетов, связанных с жильем.
Что домовладельцы г. Нью-Йорка все еще могут считать франшизой?
• ОСВ : Вычет по ОСВ может быть менее значительным, но он все же существует. Чтобы уточнить, SALT относится к двум типам налогов. Во-первых, это налоги, которые платятся с недвижимости и других форм личной собственности. Во-вторых, есть налоги, которые человек платит либо государству, либо местному населению. Примечательно, что можно вычитать только государственные и местные налоги — в большинстве случаев государственные налоги выше, что делает их более стратегическими вычетами. Общий вычет SALT теперь составляет 10 000 долларов США для пары, подающей совместную декларацию.
Для отдельных заявителей ограничение составляет всего 5000 долларов.
• Проценты по ипотечному кредиту : Согласно IRS, «проценты по ипотечному кредиту — это любые проценты, которые вы платите по кредиту, обеспеченному вашим домом (основным домом или вторым домом)». IRS также четко заявляет, что кредит может быть ипотечным кредитом на покупку дома или вторым ипотечным кредитом. Хотя это, безусловно, выгодно большинству местных домовладельцев, это еще одна налоговая льгота, которая больше не дает тех преимуществ, которые были до налоговых реформ 2018 года. Более того, особенно сильно от изменений пострадали люди, владеющие домами на дорогих рынках, таких как Нью-Йорк или Калифорния.
Во-первых, до недавних налоговых реформ можно было вычитать проценты по ипотечным кредитам на сумму до 1 миллиона долларов. В то время как ипотечные кредиты, выданные до 2018 года, устарели, для всех, кто купил недавно или планирует купить в будущем, теперь есть новые ограничения.
Как четко заявила IRS: «Вы можете вычесть проценты по ипотеке на первые 750 000 долларов (375 000 долларов, если женатые подают отдельно) долга». Для покупателей на дорогих рынках, таких как Нью-Йорк, это ограничение уже оказало заметное влияние.
В дополнение к новому пределу, недавние налоговые реформы изменили правила вычетов по ссудам под залог недвижимости и кредитным линиям. До 2018 года можно было получить вычет по долгу по собственному капиталу, независимо от того, был ли долг начислен на покупку дома, ремонт или что-то еще (например, если вы заняли деньги под свой дом, чтобы погасить другие долги или заплатить за ребенка). высшее образование, проценты по этому долгу по-прежнему учитывались как вычитаемые). В соответствии с новым законом IRS заявляет: «Независимо от того, когда возникла задолженность, вы больше не можете вычитать проценты из кредита, обеспеченного вашим домом, в той степени, в которой средства по кредиту не были использованы для покупки, строительства или существенного улучшения.
твой дом.»
Вы по-прежнему можете вычесть часть своего дома в качестве расходов, связанных с бизнесом, но только при соблюдении определенных условий:
• Обычное и исключительное использование: В соответствии с рекомендациями IRS: «Вы должны регулярно использовать часть своего дома исключительно для ведения бизнеса. Например, если вы используете дополнительную комнату для ведения бизнеса, вы можете получить вычет из домашнего офиса за эту дополнительную комнату».
• Основное место деятельности: Налоговое управление США также четко заявляет: «Вы должны показать, что используете свой дом в качестве основного места работы. Если вы ведете бизнес за пределами своего дома, но также существенно и регулярно используете свой дом для ведения бизнеса, вы можете претендовать на вычет из домашнего офиса». IRS далее оговаривает: «Если использование домашнего офиса просто уместно и полезно, вы не можете вычесть расходы на коммерческое использование вашего дома».
Итак, что это значит? Технически, если у вас в доме есть отдельная комната, где вы регулярно ведете дела, можете смело считать это вычетом. Если вы писатель или редактор, живущий в однокомнатной квартире и предпочитающий работать в постели, у вас могут возникнуть проблемы. Технически работа в постели может считаться — с точки зрения IRS — просто «уместной и полезной».
Если вы имеете право на получение вычета из домашнего офиса, существует два способа расчета вычета: упрощенный и обычный. Упрощенный метод представляет собой стандартный вычет в размере 5 долларов США за квадратный фут дома, используемого для бизнеса (до 300 квадратных футов). Регулярный вычет позволяет налогоплательщикам вычитать процент от их дома, используемого для бизнеса. Хотя упрощенный расчет проще, обычный расчет имеет некоторые дополнительные преимущества. Например, если вы решите вычесть процент от вашего дома, используемого для бизнеса, вы также можете получить амортизационный вычет для любой части вашего дома, используемого для бизнеса.
Конечно, это конкретное преимущество распространяется только на людей, которые владеют, а не арендуют недвижимость, которую они используют как для проживания, так и для деловых целей.
• Домашние улучшения, сделанные по медицинским показаниям : Менее известный вычет, связанный с домом, связан с капитальными улучшениями, сделанными по медицинским показаниям. IRS предусматривает: «Вы можете включить в медицинские расходы суммы, которые вы платите за специальное оборудование, установленное в доме, или за улучшения, если их основной целью является медицинское обслуживание вас, вашего супруга или вашего иждивенца. Стоимость постоянных улучшений, повышающих стоимость вашей собственности, может быть частично включена в медицинские расходы. Стоимость улучшения уменьшается на увеличение стоимости вашего имущества. Разница — медицинские расходы. Если стоимость вашей собственности не увеличивается в результате улучшения, вся стоимость включается в медицинские расходы».
Эти модификации и улучшения включают, но не ограничиваются:
• Строительство въезда или выезда пандуса• Расширение дверных проемов
• Установка поручней или опорных стержней в ванных комнатах
• Добавление поручней или опорных стержней в других частях дома
• Опускание или модификация кухонных шкафов и оборудования
Другими словами, если вы пожилой житель Нью-Йорка или кто-то, кто недавно переселил в свой дом пожилого родственника и должен был сделать улучшения для доступности, вы можете вычесть расходы как расходы на лечение. Однако имейте в виду, что IRS четко оговаривает: «Дополнительные расходы по личным мотивам, например, по архитектурным или эстетическим причинам, не являются медицинскими расходами».
Квартиры для работы и проживания, доступные в Нью-Йорке
Из списка: LIVE-WORK CONDO LOFT — 4-й этаж дома 11 W 20th St расположен в самом центре Флэтайрона, сконфигурирован и используется как офис, но это полное чердак также может быть преобразован по праву в кондоминиум-чердак с 2-3 спальнями, который будет использоваться исключительно в качестве резиденции, или для работы, или вы можете сохранить его как есть в качестве офиса.
См. план этажа и полную информацию здесь.
Из объявления: Недавно отремонтированный вариант живой работы по фантастической цене! Если вам нравится идея иметь свой собственный доступ к ЧАСТНОМУ ВХОДУ НА УЛИЦУ, который идеально подходит для ваших жизненных потребностей, и доступ, который предлагает вам возможность (в каждом конкретном случае) сценария живой работы — это возможность, которую вы так долго ждали! См. план этажа и полную информацию здесь.
Из объявления: Воспользуйтесь этой возможностью, чтобы создать неповторимый лофт по вашему собственному дизайну. Это необработанное чердачное пространство доступно впервые за более чем 50 лет, на этом полноэтажном чердаке нет внутренних колонн или препятствий. Ваш архитектор будет иметь полную творческую свободу для проектирования уникального дома, как это было сделано на других этажах здания. Прямой доступ к лифту; Северная, южная и восточная экспозиции; большие промышленные окна, пропускающие много естественного света, высокие потолки; видеодомофон, разрешены стиральные и сушильные машины.
Кладовка переносится вместе с блоком. 131 West 24th Street — это благоустроенный кооператив с 5 жилыми единицами и одной коммерческой единицей, принадлежащей кооперативу. Управляется Andrews Management с низкой ежемесячной платой за обслуживание. Live-работа разрешена с минимальным трафиком. Хранение велосипедов. Допускается размещение домашних животных. См. план этажа и полную информацию здесь.
Из списка: Продолжайте использовать его как жилую и рабочую комнату или наслаждайтесь этим необычным пространством как одной огромной резиденцией! Первое предложение и единственная в жизни возможность владеть частным полноэтажным домом площадью 3400 квадратных футов в Le Premier, роскошном кондоминиуме, расположенном в самом центре Манхэттена! Разработанный с учетом эксклюзивности и конфиденциальности, на каждом этаже всего две резиденции, и эти две единицы уже объединены, предлагая полный этаж с 6-7 спальнями и собственной прачечной прямо за дверью вашей квартиры на вашем собственном этаже.
! См. план этажа и полную информацию здесь.
Из списка: CHELSEA LIVE-WORK LOFT! Этот просторный лофт площадью 2064 квадратных фута, возможно, наиболее примечательный своей впечатляющей гостиной двойной ширины, также включает в себя три большие спальни, которые легко трансформируются в четвертую спальню или удобный домашний офис, а также три полностью отделанные мрамором ванные комнаты, огромную открытую кухню шеф-повара. кухня, индивидуально контролируемое отопление и кондиционер, а также просторная гардеробная. В этом красивом угловом доме есть 11-дюймовые потолочные балки и паркет из красного дуба. Живите масштабно, все дело в пространстве! См. план этажа и полную информацию здесь.
Из списка: Внимание к дизайну интерьера может превратить этот уникальный промышленный лофт из Space Odyssey в Tenenbaums. Лофт 306 — большой просторный лофт; Идеальное полотно с обширным интерьером, подчеркнутым высоким потолком, открытыми трубами и колонной.