Списание кредитов физических лиц в 2018 году: Тысячи россиян списали кредиты через процедуру личного банкротства — Администрация сельского поселения Радужное Коломенского района

Содержание

Закон о банкротстве — кому спишут долги по кредитам?

И какое имущество сначала отнимут и продадут с аукциона?

Источник — abctv.kz

Число «закредитованных» казахстанцев, чьи долги уже несопоставимы с доходами, перевалило за миллион. У одних это явление временное и в конце концов люди рассчитаются с кредитами. Но есть и те, кто не в состоянии расплатиться с долгами.

Разномастные эксперты долгие годы утверждали, что выход есть, это механизм банкротства физических лиц, при котором долги могут списать. Конечно, если проверка подтвердит полную финансовую и имущественную несостоятельность должника. Но закона не было, а долги между тем росли, как и напряжение в обществе.

Дошло до того, что

5 января 2022 года разработать соответствующий закон поручил Касым-Жомарт Токаев

Как раз на совещании по вопросам социально-экономической ситуации, которое срочно созвали из-за начавшихся волнений.

Законопроект разработали в минфине, сейчас он находится на рассмотрении в мажилисе. И депутаты уже увидели в нем недостатки.

Нельзя просто взять и обанкротиться

По нашей просьбе юрист Сергей Уткин разъяснил, как приблизительно должен выглядеть механизм банкротства физических лиц по аналогии как с мировой практикой, так и с банкротством юридических лиц.

— Банкротство – по сути, это списание долгов. С точки зрения гражданского законодательства просто брать и списывать абсолютно неправильно. Кроме того,

не должно получиться так, что каждый желающий (а пожелают наверное почти все) просто взял и списал все кредиты

Процедура должна начинаться, если заемщик (в данном случае физическое лицо) действительно не сможет в обозримом будущем выплатить долги. И это будет проверяться в первую очередь, — сказал Уткин.

Банкротство юридических лиц наступает по решению суда. Видимо, с физическими лицами будет то же самое. Скорее всего, все обстоятельства будут тщательно проверяться: сколько у человека долгов, какое есть имущество, какие доходы и действительно ли он не способен выплатить долг или просто юлит.

При этом, как считает юрист,

перед объявлением человека банкротом у него отнимут оставшееся имущество и продадут с торгов,

чтобы выплатить кредиторам хоть какую-то часть. Хотя отбирать будут не все, какой-то минимум оставят. Видимо, в новом законе этот минимум должен быть четко определен.

— Проведем аналогию с уголовным процессом. В Уголовно-процессуальном кодексе есть перечень имущества, которое не подлежит конфискации. То есть его забрать уже нельзя. Видимо, какой-то минимум будут оставлять и в этом случае. А вот автомобиль, к примеру, уже роскошь, его точно отберут и продадут, — сказал Уткин.

Отберут ли единственное жилье?

Не очень понятно, как решат вопрос с так называемым единственным жильем. Юрист заявил, что

на сегодня никаких правовых оснований, чтобы не забирать единственное жилье, нет. То есть его забирают

Помимо всего прочего, зачастую банки дают кредиты только потому, что у человека есть это жилье. Им он и отвечает по обязательствам.

— То есть банкротство – это конечно списание долгов, но только при условии, что предварительно забирают все активы, — сказал Уткин.

Также он полагает, что в законе пропишут некие ограничения для тех, кого уже признали банкротами. Это будет сделано для того, чтобы все сразу не побежали списывать долги. Может на какое-то время запретят выезд за границу, или человек не сможет устраиваться на какую-то определенную работу.

Закредитованность, игромания, инфантильность: портрет казахстанцев

Скорее всего, после окончательного списания долгов кредиторы останутся ни с чем, государство возмещать убытки банкам не должно.

— Скорее всего, снова поступят по аналогии с банкротством юридических лиц, когда долги списываются и кредиторы с ними прощаются.

Мораль в том, чтобы кредитор тоже был разборчив, когда дает деньги в долг или, например, продает товар в рассрочку,

— сказал Уткин.

Юрист считает, что закон этот нужный, а сам механизм банкротства – признанная общемировая и абсолютно нормальная практика. Могут, конечно, иметь место попытки как-то этим злоупотребить, но закон должен продумывать защиту от таких действий.

— Сейчас, если человек не может рассчитаться, этот долг на нем будет висеть вечно. Его без конца будут терроризировать судебные исполнители и так далее. Из такой ситуации должен быть выход, который и дает признание банкротом. Это шанс человеку нормально вздохнуть и начать все с нуля, — сказал Уткин.

Отношения хозяина и раба

Депутат мажилиса Ирина Смирнова сказала, что этот закон ждали очень давно. Парламентарии неоднократно поднимали вопрос о необходимости процедуры банкротства для физических лиц,

правительство даже неоднократно предлагало законопроекты, но потом их отзывало

Последний раз это было в 2018 году.

— У нас в стране так сложилось, что закон всегда на стороне банков, а не заемщиков. Нам постоянно рассказывали, что банки это «кровеносная система», и вливали туда огромное количество бюджетных денег. Хотя принадлежат они частным лицам. А за правами заемщиков никто не следил, и они нарушались в полной мере, — сказала Смирнова.

По данным депутата,

в кредитах сегодня около 7,5 млн граждан, а всего экономически активного населения в стране 10 млн

При этом около 1,5 млн – кредиты проблемные. И новая процедура должна помочь именно таким людям.

— Самое печальное, что сейчас отношения банка и заемщика не партнерские. Это отношения хозяина и раба, которым заемщик легко может стать в конечном итоге. Новый закон должен помочь людям после некоторых определенных процедур снова стать обычными гражданами, которым можно открывать платежные карты, вести бизнес, участвовать в госпрограммах и так далее. То есть то, чего

из-за кредитных долгов лишены минимум полтора миллиона человек,

— сказала Смирнова.

Однако в предлагаемом проекте депутат видит и существенные недостатки.

— Во-первых, для начала процедуры банкротства человек должен 12 месяцев не производить каких-либо выплат. При этом если хоть тенге откуда-то попадет на его счет, все начнется заново. Это ошибка, — заявила она.

Черта бедности: кредиты стали брать на еду и одежду — обзор казСМИ

По мнению Смирновой, вполне достаточно шести месяцев невыплат. После полугода человек уже должен иметь возможность обратиться с заявлением о банкротстве. Согласно законопроекту, процедура может начинаться как в судебном порядке, то есть принудительно, так и добровольно – по заявлению должника.

— Во-вторых, за человеком, который прошел процедуру банкротства,

по этому закону должны будут еще три года наблюдать и контролировать. Зачем?

Это же опять не дает человеку развиваться. Лучше бы правительство и банки тоже поработали над своей финансовой грамотностью, как они советуют гражданам, заявила депутат.

Как должнику сохранить жилье при банкротстве

Вакина Ольга

Адвокат АП г. Москвы, КА «Юрком», заместитель председателя МОД «Союз пешеходов»

11 марта 2021

Советы

Обратите внимание на дату публикации материала: информация могла устареть из-за изменений в законодательстве или правоприменительной практике.

Единственное жилье заберут только у ипотечников и недобросовестных должников. А вот что будет, если в жилом помещении добросовестного должника квадратных метров больше, чем нужно для нормального существования, или у него две квартиры?

Банкротство – это процедура, в которой цель гражданина – списать долги, а цель кредитора – получить как можно большее удовлетворение своих требований за счет конкурсной массы (т.е. имущества должника, принадлежащего ему на день признания его банкротом).

В предыдущей статье «Как должнику сохранить автомобиль при банкротстве» я рассказала о том, в каких случаях машина исключается из конкурсной массы, а в каких – нет. В этой статье речь пойдет о жилье должника. Рассмотрим ситуации, когда у него в собственности одна квартира и когда две или больше.

Оставят ли должнику единственное жилье?

По общему правилу единственное жилье обладает исполнительским иммунитетом. Это значит, что его не могут у вас забрать.

Жилье подлежит исключению из конкурсной массы, если соблюдены одновременно следующие условия:

жилье принадлежит на праве собственности должнику;
должник и члены его семьи совместно проживают в нем;
для должника и членов его семьи жилье является единственным пригодным для постоянного проживания.

А жилье ипотечников продадут с торгов?

Исключение из описанного выше правила – ипотека. Залоговую недвижимость продадут с торгов, а вас выселят. Даже проживание там детей, стариков или инвалидов не спасет.

Однако 25 декабря 2018 г. Пленум Верховного Суда РФ утвердил Постановление № 48, благодаря которому у ипотечников появился шанс

(подробнее о постановлении – в новости «ВС дал разъяснения о формировании конкурсной массы при банкротстве граждан»).

Должнику оставят единственное жилье, обремененное залогом, если:

кредитор, у которого в залоге это жилье, не предъявил требование к должнику в процедуре банкротства в установленный срок*, а суд отказался этот срок восстановить;
при этом должник освобожден от дальнейшего исполнения обязательств.

* Кредитор должен обратиться с требованием в течение двух месяцев с даты опубликования в газете «Коммерсантъ» сведений о признании должника банкротом и введении процедуры реализации имущества. Если этот срок пропущен, суд может его восстановить.

После завершения процедуры залог прекращается. Кредитор не вправе удовлетворять свои требования за счет такого жилья вне рамок дела о банкротстве.

За недобросовестность лишат жилья?

Теперь рассмотрим случаи, когда единственное жилье все-таки включают в конкурсную массу и продают с торгов. Все эти случаи объединяет один факт – недобросовестность должника.

1. Должник искусственно создал условия для придания недвижимости статуса единственного жилья.

Например, до банкротства должник распродал все жилые помещения, принадлежавшие ему на праве собственности. Это привело к тому, что у оставшейся квартиры появился исполнительский иммунитет (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 2 декабря 2019 г. по делу № А76-11986/2016).

2. Должник пытался скрыть свое единственное жилье до банкротства с целью избежать включения его в конкурсную массу.

Например, должник продал свое единственное жилье до банкротства, но сделка по отчуждению квартиры была признана недействительной. Только после этого должник зарегистрировался в спорной недвижимости и подал ходатайство об исключении ее из конкурсной массы как единственного жилья. Указанные действия должника суд расценит как недобросовестность и откажет в исключении (постановление Арбитражного суда Московского округа от 13 декабря 2018 г.

№ Ф05-9957/2018 по делу № А40-151757/16; постановление Арбитражного суда Московского округа от 30 декабря 2019 г. № Ф05‐4080/2019 по делу № А40‐150188/2017).

3. Должник и члены его семьи в спорной квартире не проживали (постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 19 ноября 2020 г. № 10АП-13361/2020 по делу № А41-62628/2018; постановление Арбитражного суда Московского округа от 31 октября 2019 г. № Ф05-7254/2018 по делу № А40-208211/2017).

4. Жилье приобретено на денежные средства, полученные преступным путем (постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 31 августа 2020 г. № Ф04-2555/2018 по делу № А03-12052/2016; постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 6 февраля 2019 г. № 09АП-71272/2018 по делу № А40-181257/17).

Исключат ли единственное жилье из конкурсной массы, если количество квадратных метров превышает установленную норму?

Тот факт, что площадь жилья должника больше установленной нормы площади жилого помещения, сам по себе не является основанием для отказа в исключении имущества из конкурсной массы. Кроме того, законодательно не установлены правила определения недвижимости, превышающей уровень, достаточный для удовлетворения разумной потребности гражданина-должника и членов его семьи в жилище. Также для таких лиц не предусмотрены гарантии сохранения жилищных условий, необходимых для нормального существования.

(Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 декабря 2018 г. № 19АП-2299/2018 по делу № А08-9374/2016; постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26 сентября 2019 г. № Ф08-8457/2019 по делу № А53-19267/2018; постановление Арбитражного суда Уральского округа от 18 ноября 2020 г. № Ф09-7023/20.)

(Прим. ред.: о тенденциях 2021 г. в судебной практике читайте в статье «5-тысячный кредит превратился в 35-миллионный долг»).

Если у должника две квартиры или больше, какую из них заберут?

По данному вопросу судебная практика разнится. Порой могут продать квартиру площадью 40 кв. м и оставить должнику ту, в которой 150 кв. м, а иногда наоборот. Все зависит от конкретных обстоятельств: в какой из квартир должник проживает, сколько членов семьи с ним живут и др.

Вот шесть налоговых вычетов, которые вы потеряете в декларации за 2018 год

Томас Фрике | Getty Images

Если вы копили квитанции в коробке из-под обуви в надежде получить большую скидку на налоги за 2018 год, приготовьтесь к разочарованию.

Это связано с тем, что Закон о снижении налогов и занятости наложил жесткие ограничения на постатейные вычеты, включая менее известные льготы на сборы, которые вы платите своему налоговому инспектору, и невозмещаемые деловые расходы сотрудников.

Новый налоговый закон также отменил личные льготы и почти удвоил стандартные вычеты примерно до 12 000 долларов для одиноких и 24 000 долларов для семейных граждан, что, вероятно, приведет к тому, что меньше людей будут получать постатейные вычеты в своих декларациях за 2018 год.

«Стандартный вычет настолько высок», — сказала Кэри Уэстон, дипломированный бухгалтер и директор по налоговой практике и этике в институте CPA. «Возможно, вы не будете перечислять в будущем, если вы делали это раньше».

Вот шесть постатейных вычетов, которые ограничены или полностью исключены из вашей декларации за 2018 год.

Потери от несчастных случаев и краж

Хосе А. Тейхейро | Getty Images

Зима особенно опасна, когда дело доходит до пожаров в домах. По данным Национальной ассоциации противопожарной защиты, половина всех пожаров в домах приходится на декабрь, январь и февраль.

В соответствии со старым налоговым кодексом вы могли требовать постатейный вычет за имущественный ущерб, который не возмещается страховкой и который произошел неожиданно. Это может включать ущерб от пожара, несчастных случаев, кражи и вандализма, а также стихийных бедствий.

Вы могли вычесть убытки, если они превышают 10 процентов вашего скорректированного валового дохода.

Теперь вы можете заявлять о возмещении личных потерь только в том случае, если ущерб связан с катастрофой, объявленной президентом. Это изменение действует с 2018 г. до конца 2025 г. По-прежнему применяется 10-процентный порог AGI.

По данным IRS, в 2016 году, последнем доступном году, 154 274 налоговых декларации требовали вычета убытков от несчастного случая или кражи.

Государственные и местные налоги

Роберто Мачадо Ноа | Getty Images

Если вы проживаете в Нью-Йорке, Нью-Джерси или Калифорнии, скорее всего, вы чувствуете давление со стороны налога на имущество, налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных сборов.

Между тем, 45 штатов и округ Колумбия взимают налоги с продаж на уровне штата, а муниципалитеты в 38 штатах также добавляют слой местных налогов с продаж, согласно данным Налогового фонда.

Перед налоговой перестройкой вы могли получить постатейный вычет — известный как вычет штата и местного налога или ОСВ — для этих сборов.

Попрощайтесь с этими перерывами — по крайней мере, до определенной степени. Новый налоговый кодекс устанавливает ограничение в размере 10 000 долларов США на вычеты SALT, что может повлиять на доходы людей, живущих в районах с высокими налогами.

По данным Центра налоговой политики, в 2015 году средний вычет SALT для жителей Нью-Йорка, заявивших о налоговых льготах, составлял более 22 000 долларов.

Медицинские и стоматологические расходы

BSIP/UIG через Getty Images

Налоговая реформа временно снизила порог для вычета медицинских расходов.

За 2017 и 2018 налоговые годы вы можете претендовать на постатейный вычет личных расходов на медицинское обслуживание, если они превышают 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода.

Начиная с 2019 года этот порог снова поднимется до 10 процентов, где он был ранее для большинства налогоплательщиков.

Имейте в виду, что, хотя IRS снизила планку суммы медицинских расходов, которые вы должны понести в 2018 году, меньше людей будут перечислять свои отчисления из-за более высокого стандартного отчисления.

В результате этот перерыв может быть вам недоступен.

Налоговые сборы и многое другое

Getty Images | Andersen Ross

Если вы накапливаете квитанции, вы, вероятно, знакомы с набором налоговых льгот, известных как различные постатейные вычеты.

Еще в 2017 году, до налоговой реформы, вы могли вычитать невозмещенные расходы на персонал, сборы за подготовку налогов, инвестиционные расходы и многое другое — если они превышали 2 процента вашего скорректированного валового дохода.

Согласно новому налоговому кодексу, с 2018 года эти льготы не учитываются.

Проценты по ипотечному кредиту

jacoblund | Getty Images

До принятия Закона о снижении налогов и занятости вы могли списать проценты по ипотечному кредиту на сумму до 1 миллиона долларов. Если вы брали кредит под залог собственного дома или кредитную линию, вы также могли вычесть проценты, выплаченные по кредитам на сумму до 100 000 долларов.

Теперь вы можете претендовать на вычет процентов только по кредитам на проживание в размере до 750 000 долларов США, то есть по общей сумме кредитов, которые вы используете для покупки, строительства или существенного улучшения своего жилища и второго дома.

Налоговое управление США также ввело новые ограничения на проценты по кредитам и кредитным линиям под залог собственного дома: Вы можете сделать перерыв только в том случае, если вы использовали деньги для строительства или улучшения своего дома.

Вычет не применяется, если вы взяли HELOC для личных расходов.

Благотворительность

Камиль Токеруд | Getty Images

IRS продолжает вознаграждать налогоплательщиков с филантропическими наклонностями — до тех пор, пока они щедро жертвуют.

Вычет на благотворительные пожертвования остается в силе даже после налоговой реформы. Единственная разница сейчас в том, сколько людей смогут претендовать на это.

Сочетание более высоких стандартных вычетов и ограничений на детализированные вычеты означает, что меньшее число людей будет указывать детализацию в своих декларациях за 2018 год.

В свою очередь, это может сделать благотворительный вычет недоступным для этих налогоплательщиков.

Если вам не хватает нового стандартного вычета в размере 12 000 долларов США (холост) или 24 000 долларов США (женатый и подающий совместную декларацию), вы, возможно, сможете перечислить в 2018 году, если вы «соберете» несколько лет благотворительных пожертвований и преодолеете препятствие.

Еще из раздела «Личные финансы»
Стоит ли ничего не делать в условиях волатильности рынка? Зависит от вашего возраста
Для расточителей наступило худшее время года
Самое важное, что нужно знать о финансовых консультациях, которые вы получаете

Подпишитесь на CNBC на YouTube.

СМОТРЕТЬ: Вот что новый налоговый закон означает для вашей пенсии

смотреть сейчас

Облагаются ли ссуды под залог недвижимости налогом?

Очень важно знать, как вычитать проценты по кредиту под залог недвижимости. Ключ должен иметь надлежащую документацию и понимать правила IRS.

1. Убедитесь, что ваш кредит соответствует требованиям

Перед тем, как вычесть проценты по кредиту под залог недвижимости, вы должны убедиться, что ваши кредиты соответствуют требованиям. Вот что следует учитывать.

Задолженность по ипотеке не превышает установленных лимитов. Сумма любых кредитов, которые у вас есть на недвижимость, не должна превышать 750 000 долларов США. Это включает в себя первый ипотечный кредит, который вы использовали для покупки дома, и любые вторые ипотечные кредиты, которые вы заимствовали, будь то HELOC или кредит под залог дома. Определите, когда вы заняли средства, и соотнесите их с лимитами в 750 000 долларов США после 2018 года или 1 миллион долларов США до 2018 года9.0123

«Соответствующее место жительства» обеспечивает кредит под залог собственного дома. Чтобы ваши ссуды учитывались, они должны находиться в соответствующем месте жительства, например, в вашем основном месте жительства (там, где вы живете) или во втором доме, например, в загородном доме. Однако дом, на покупку, строительство или улучшение которого вы использовали средства, должен быть залогом по кредиту.

Долг не превышает стоимость соответствующего дома (домов). Если вы должны больше, чем стоимость дома, вы перевернуты на своем доме. IRS не позволит вам вычитать проценты по любым кредитам, которые превышают стоимость залога.

Средства были использованы для покупки, строительства или улучшения домов, отвечающих требованиям. Чтобы иметь право на вычет процентной ставки по ипотеке, вы должны использовать средства для покупки недвижимости, строительства собственного дома или ремонта существующего дома. Несколько примеров существенного улучшения дома включают замену крыши, добавление комнаты или реконструкцию кухни.

2. Соберите выписки по закладной и другие документы

Вы должны доказать, как вы использовали средства, чтобы потребовать вычет процентов. Сначала вам понадобятся выписки по ипотеке, чтобы доказать, сколько вы заимствовали. Это необходимо для того, чтобы убедиться, что вы находитесь в рамках ограничений, установленных TCJA.

Далее у вас должны быть квитанции, контракты и любые другие документы, подтверждающие, как вы использовали средства. Например, вы купили свой дом вместе с ними? Наконец, покажите заключительную информацию и ипотечный договор, и вы сможете доказать, как вы использовали средства.

Если вы использовали средства для ремонта своего дома, вам потребуются все квитанции на материалы, рабочую силу и любые другие расходы, понесенные для ремонта имущества.

3. Детализируйте и рассчитайте ваши вычеты

Чтобы определить ваши вычеты, вы должны сложить общую сумму платежей, разрешенных для налоговых вычетов. Проценты по ипотеке являются одним из примеров, но вы также можете списать налоги на имущество и ипотечные баллы, если они относятся к вашему основному месту жительства.

4. Учитывайте баллы по ипотеке

Если вы брали ипотечный кредит в этом налоговом году, вы также можете вычесть баллы по ипотеке как часть ваших постатейных вычетов. Ипотечные баллы — это деньги, которые вы платите, чтобы снизить процентную ставку, или в качестве комиссии, которую кредитор взимает за андеррайтинг вашего кредита. Поскольку ипотечные баллы представляют собой предварительно оплаченные проценты по ипотеке, вы можете вычесть их из налогов, если кредит выдается на ваш основной дом, а выплата ипотечных баллов является обычной деловой практикой в вашем регионе. От того, платите ли вы баллы наличными при закрытии или переводите их в свой кредит, зависит, сколько баллов вы можете списать в налоговом году. Обратитесь к своему ипотечному кредитору и/или налоговому консультанту, чтобы проверить вашу ситуацию.

5. Выберите между стандартным или постатейным вычетом

Чтобы получить вычет процентов по ипотечному кредиту, вы должны детализировать свои вычеты. Но не всегда есть смысл это делать.

Перед тем, как усердно работать, определите расчетную сумму ваших процентных платежей, используя форму 1098 от вашего ипотечного кредитора. Если у вас не так много других вычетов, которые можно добавить к процентному вычету, и он не близок к 12 950 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, или 25 900 долларов США для лиц, состоящих в браке и подающих документы совместно, вам лучше воспользоваться стандартным вычетом, потому что вы сэкономите больше денег на ваши налоги.