Необлагаемый доход в пенсионном возрасте по старости
С 1 января 2023 года к лицам, достигшим пенсионного возраста по старости, применяется отдельный не облагаемый налогом доход, гарантирующий человеку не облагаемый подоходным налогом прожиточный минимум в размере средней пенсии по старости, независимо от размера дохода человека.
Другими словами, с нового года действует общий не облагаемый налогом доход для людей, не достигших пенсионного возраста по старости, а необлагаемый доход пенсионного возраста по старости для людей, достигших пенсионного возраста по старости или которые достигнут его в течение календарного года.
В 2023 году общий необлагаемый доход составляет до 654 евро за месяц и он уменьшается по мере увеличения дохода человека. Однако, необлагаемый доход пенсионного возраста по старости составляет фиксированную сумму – 704 евро за месяц и не зависит от размера дохода человека. Департамент социального страхования применяет необлагаемый доход к пенсии человека пенсионного возраста по старости, и если пенсия меньше этой суммы, то на основании заявления человека работодатель применяет неиспользованную часть к заработной плате или прочим доходам.
Целью вычета применяемого в Эстонии общего не облагаемого налогом дохода является обеспечение человеку прожиточного минимума, свободного от подоходного налога. С 1 января 2023 года общая ставка не облагаемого налогом дохода:
- 7848 евро за год и 654 евро за месяц, но
- если брутто-доход человека превышает 14 400 евро в год (1200 евро в месяц), тогда сумма не облагаемого дохода начинает уменьшаться по линейной формуле, и
- достигает нуля при доходе 25 200 евро в год (2100 евро в месяц).
Правовая основа
Статья 235 Закона о подоходном налоге
Необлагаемый доход в пенсионном возрасте по старости (с 01.01.2023)
Закон о внесении изменений в Закон о подоходном налоге
Информационный лист
Необлагаемый доход в пенсионном возрасте по старости | 233.84 КБ | pdf
С 1 января 2023 сумма необлагаемого дохода человека пенсионного возраста по старости:
- за месяц в пределах суммы средней пенсии по старости и
- за год в пределах 12-кратной суммы средней пенсии по старости.
Размер средней пенсии по старости устанавливается законом о государственном бюджете на финансовый год — ожидается, что в 2023 году он составит
Точная сумма станет известна после принятия Закона о государственном бюджете 2023 года.
В Эстонии пенсионный возраст по старости человека зависит от года рождения
Если человек родился:
- в 1958 году, то его пенсионный возраст по старости 64 года и 3 месяца
- в 1959 году, то 64 года и 6 месяцев
- в 1960 году, то 64 года и 9 месяцев
- в 1961 году, то 65 лет
Необлагаемый доход применяется за целый год и в том случае, если человек достигает пенсионного возраста по старости в течение года.
Со своими личными пенсионными данными можете ознакомиться на портале eesti.ee.
Государственный портал eesti.ee
| Человек родился | Человек достигает пенсионного возраста по старости | Необлагаемый доход человека в размере средней пенсии по старости начиная с 1 января |
|---|---|---|
до сентября 1958 г. | в 2023 г. пенсионный возраст по старости | 2023 года |
| 1958 г. в октябре, ноябре, декабре | 2023 г. в январе, феврале, марте | |
| 1959 г. в январе – июне | 2023 г. в июле – декабре | |
| 1959 г. июль – декабрь | 2024 г. в январе – июне | 2024 года |
| 1960 г. в январе, феврале, марте | 2024 г. в октябре, ноябре, декабре | |
| 1960 г. в апреле – декабре | 2025 г. в январе – сентябре | 2025 года |
| 1961 г. в январе – декабре | 2026 г. в январе – декабре | 2026 года |
- Если в течение года вы достигаете пенсионного возраста по старости
- Применение не облагаемого налогом дохода, отличного от общего, связано только с достижением вами пенсионного возраста по старости и не связано с вашим пенсионным статусом или видом пенсии.
- С 2021 года, при наличии достаточного пенсионного стажа, человек мог использовать до пяти лет до достижения пенсионного возраста по старости гибкую пенсию по старости.
- Если вы воспользуетесь возможностью гибкой пенсии по старости до достижения пенсионного возраста, у вас будет применяться общий не облагаемый налогом доход до года, когда вы достигнете пенсионного возраста по старости.
- Вы также можете отложить получение пенсии. Если вы воспользуетесь возможностью отсрочки выплаты пенсии, то к вам применится не облагаемый налогом доход в размере средней пенсии по старости с того года, когда вы достигнете возраста пенсии по старости, а не с того момента, когда вы начнете получать пенсию.
- Также, если вы используете пенсию по старости на льготных условиях, то вам применяется общий необлагаемый доход до года, когда вы достигнете пенсионного возраста по старости.
Использование своего необлагаемого дохода можно увидеть в электронной услуге «Мои доходы» Налогово-таможенного департамента.
Посмотреть «Мои доходы»
Более распространенные ситуации
У Вас есть право неиспользованную часть необлагаемого дохода к своей пенсии применить и к своей заработной плате. Для этого должны подать заявление работодателю, а также указать сумму неиспользованной части необлагаемого дохода, которую работодатель будет применять к произведенным вам выплатам. За правильность суммы несет ответственность работник.
Например, Вы достигли пенсионного возраста по старости и Департамент социального страхования платит Вам ежемесячно пенсию по старости 560 евро. С января 2023 года применяет Департамент социального страхования автоматически необлагаемый доход до 704 евро и поэтому с нового года Ваша пенсия не облагается подоходным налогом. Департамент социального страхования платит пенсию в размере 560 евро.
Если в это же время Вы работаете, то имеете право представить работодателю заявление на применение остатка неиспользованного необлагаемого дохода. В Вашем случае сумма неиспользованного необлагаемого дохода на пенсию 144 евро и заработная плата в этом размере не подлежит обложению подоходным налогом.
Например, Вы работаете, и Ваш работодатель ежемесячно выплачивает вам брутто-зарплату в размере 1000 евро. На основании Вашего заявления работодатель применяет необлагаемый доход в размере 144 евро (1000 – 144 = 856) и облагает заработную плату в сумме 856 евро подоходным налогом 20%. Работодатель удерживает из Вашей зарплаты подоходный налог в размере 171,20 евро (856 * 20% = 171,20). Работодатель перечисляет Вам нетто-зарплату в размере 828,80 евро (1000 — 171,20 = 828,80).
NB! Хотя Ваш брутто- доход составляет 1560 евро (560 + 1000 = 1560), но, поскольку Вы находитесь в пенсионном возрасте, то имеете право на необлагаемый доход в размере 704 евро в месяц, и он не зависит от суммы Вашего дохода.
Применяется к вам уже с начала года, т. е. с 1 января, не облагаемый налогом доход в размере средней пенсии по старости и не применяется больше общий необлагаемый доход.
Это означает, что работодатель применяет к вашей заработной плате не облагаемый налогом доход в размере средней пенсии по старости начиная с 1 января, хотя вы достигаете пенсионного возраста по старости в течение года и начинаете получать пенсию по старости от Департамента социального страхования, например, в июле. Для применения необлагаемого дохода вам следует представить заявление работодателю.
Если в течение года Вы достигнете возраста пенсии по старости и начнете получать из Департамента социального страхования пенсию по старости и из Пенсионного центра выплаты из II ступени, облагаемые подоходным налогом по ставке 10%, то не забудьте изменить заявление о применении необлагаемого дохода, поданное ранее работодателю.
Право на необлагаемый доход в пенсионном возрасте по старости имеют:
- резиденты Эстонии и
- резиденты Европейской экономической зоны (государства – члены Европейского союза, Норвегия, Исландия, Лихтенштейн), получающие доход из Эстонии.
Резидент Европейской экономической зоны должен для этого предоставить в Налогово-таможенный департамент свою справку о резидентстве. Только при наличии справки можно применять необлагаемый налогом доход.
У резидентов третьих государств нет права на применение общего необлагаемого дохода и необлагаемого дохода в пенсионном возрасте по старости.
В заключение
Необлагаемый доход в пенсионном возрасте по старости применяет:
- Департамент социального страхования для государственной пенсии (пенсия I ступени). Заявление подавать не нужно, так как Департамент социального страхования автоматически применяет не облагаемый налогом доход в пенсионном возрасте по старости.
- Пенсионный центр к пенсии II ступени, которая облагается подоходным налогом по ставке 10%.
- У человека есть право подать заявление на применение неиспользованной части необлагаемого дохода. Лицо, делающее выплату, учтет указанную в заявлении сумму при расчете подоходного налога.
частный клиент
Последнее обновление 30.01.2023
Вы должны включить JavaScript чтобы использовать эту форму.
Вам помогла информация на этой странице?
Если желаете получить ответ, то укажите адрес э-почты
Article
87 000 пенсионеров внезапно должны будут заплатить налоги
Пенсионерам также приходится все чаще и чаще платить налоги. Сколько именно — зависит от нескольких факторов. Примерный расчет.
5,9 млн пенсионеров должны будут платить налоги в 2023 году. В связи с повышением пенсий в июле 87 000 пенсионеров будут обязаны платить налоги в этом году, сообщает RND из отчета Федерального министерства финансов на вопрос Левой партии.
Повышение пенсий в 2023 году – 87 000 пенсионеров внезапно должны будут заплатить налоги
Это связано с тем, что повышение на 3,53 % (Запад) или 4,25 % (Восток) означает, что они превысят базовую необлагаемую налогом сумму. В 2023 году она составит 10 908 евро в год.
Те, чья годовая пенсия брутто превышает эту базовую сумму, должны будут подать налоговую декларацию.
Придется ли в этом случае платить налоги, зависит от размера пенсии и года выхода на пенсию. Например, у человека, вышедшего на пенсию в 2020 году, доля пенсии, подлежащая налогообложению, составляет 80 %.
Рассчитайте налог в пенсии: на примере суммы в 1800 евро
В нашем примере расчета мы взяли за основу сумму пенсии 1800 евро брутто в месяц. Например, у человека, вышедшего на пенсию в 2020 году и получающего годовую пенсию в размере 21 600 евро, налогооблагаемая часть пенсии составляет 17 280 евро. Сколько конкретно налогов в итоге придется заплатить, зависит от каждого конкретного человека.
Налогооблагаемая часть пенсии для ежемесячной пенсии брутто в размере 1 800 евро
При годовой пенсии брутто: 21.600 евро
| Год выхода на пенсию | Пенсионное пособие | Налогооблагаемая часть пенсии | Налогооблагаемая часть пенсии для 1800 евро |
|---|---|---|---|
| До 2005 года | 50% | 50% | 10. 800 |
| 2006 | 48% | 52% | 11.232 |
| 2007 | 46% | 54% | 11.664 |
| 2008 | 44% | 56% | 12.096 |
| 2009 | 43% | 58% | 12.528 |
| 2010 | 40% | 60% | 12.960 |
| 2011 | 38% | 62% | 13.392 |
| 2012 | 36% | 64% | 13.824 |
| 2013 | 34% | 66% | 14.256 |
| 2014 | 32% | 68% | 14.688 |
| 2015 | 30% | 70% | 15.120 |
| 2016 | 28% | 72% | 15.552 |
| 2017 | 26% | 74% | 15.984 |
| 2018 | 24% | 76% | 16.416 |
| 2019 | 22% | 78% | 16.848 |
| 2020 | 20% | 80% | 17.280 |
| 2021 | 19% | 81% | 17.496 |
| 2022 | 18% | 82% | 17. 712 |
| 2023 | 17% | 83% | 17.928 |
| 2024 | 16% | 84% | 18.144 |
| 2025 | 15% | 85% | 18.360 |
Пенсия и налоги: базовое пособие не должно облагаться налогом
Однако для пенсионеров важно то, что размер пенсионного пособия всегда остается неизменным. Это фиксированная сумма в евро, которая устанавливается в начале выплаты пенсии. Она не меняется при будущих корректировках пенсии.
В вышеупомянутом примере эта необлагаемая налогом сумма составила бы 4 320 евро, то есть 20 % от годовой пенсии брутто. Кроме того, действует базовая необлагаемая сумма в размере 10 908 евро, т.е. сумма, которая не облагается налогом, поскольку представляет собой прожиточный минимум.
В нашем примере налогооблагаемая сумма составит 6372 евро. Эта цифра получается из налогооблагаемой части пенсии за вычетом ежегодного базового пособия.
Читайте также:
- Каждая вторая пенсия в Саксонии-Анхальт ниже 1251 евро
- Какая пенсия, если вы никогда не работали в Германии
- Пенсия в Германии в 2023 году: сколько доплатят пенсионерам
Подпишитесь на наш Telegram
Получайте по 1 сообщению с главными новостями за день
Читайте также:
Пенсионный доход: как облагаются налогом 7 распространенных источников
Ключевые выводы
В отличие от рабочего времени, вы несете ответственность за то, чтобы ваши пенсионные доходы уплачивались из различных источников.
Ваш денежный поток может превышать ваш заработок до выхода на пенсию, и у вас может быть меньше скидок для снижения налогов.
Стратегия выхода на пенсию, которая помещает вас в самую низкую налоговую категорию, может помочь вам справиться с последствиями налогов.
Ключевой частью планирования выхода на пенсию является определение того, какой доход вам потребуется для покрытия ваших расходов в последующие годы после того, как вы закончите работу. И один расход, который нельзя упускать из виду, — это влияние налогов на ваш пенсионный доход. Ваша «зарплата», скорее всего, будет поступать из разных источников, и вы несете ответственность за уплату соответствующих налогов.
Налоги и источники пенсионного дохода
Многие люди предполагают, что их налоговая ставка при выходе на пенсию будет ниже, чем до выхода на пенсию.
Это не всегда верно; если вы накопили значительные сбережения на пенсию, вы можете обнаружить, что ваш денежный поток из всех источников дохода превышает ваш заработок в течение ваших рабочих лет.
Заблаговременная подготовка к уплате налогов может существенно повлиять на то, как долго ваши активы прослужат после выхода на пенсию.
У вас также может быть меньше отчислений для снижения налогового бремени; например, если у вас больше нет ипотеки, этот вычет будет устранен. Кроме того, Закон о сокращении налогов и занятости отменил или значительно сократил многие налоговые вычеты, в том числе связанные с государственными и местными подоходными налогами, и увеличил вычет медицинских расходов до более высокого процента от дохода.
Неучет налогов на ваш доход может разрушить ваши планы. Заблаговременная подготовка к ним может существенно повлиять на то, как долго ваши активы прослужат на пенсии. Ниже приведены семь распространенных источников дохода на пенсии и то, как они могут облагаться налогом.
401(k)/403(b) распределения
1Если все взносы в ваш пенсионный план на рабочем месте были сделаны в долларах до вычета налогов (как это обычно и бывает), полная сумма распределения составит облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога.
Требуемые минимальные выплаты (RMD) должны производиться ежегодно, начиная с 72 лет. Если вы все еще работаете после 72 лет, вы обычно можете отложить RMD до выхода на пенсию.
Вы можете перенести пенсионный план 401(k) или другой пенсионный план на рабочем месте в IRA без каких-либо немедленных налоговых последствий. 2 Обычно это происходит, когда вы выходите на пенсию или уходите от работодателя, но в некоторых случаях это может произойти, если вы все еще являетесь участником плана.
Выплаты IRA
1 Налоговые последствия выплат IRA определяются типом вашей IRA и тем, финансировалась ли она за счет долларов до налогообложения или после уплаты налогов.
- Традиционные IRA – взносы считаются до вычета налогов, и все выплаты облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога.
- Roth IRAs — взносы считаются после уплаты налогов, а распределения не облагаются налогом, если соблюдены требования к периоду владения не менее пяти лет.
- Продлеваемых IRA — при условии, что все взносы в ваш пенсионный план на рабочем месте были сделаны в долларах до вычета налогов, распределения облагаются налогом по вашей обычной ставке подоходного налога.
Социальное обеспечение
Большая часть американцев, вероятно, будет платить налоги со своих пособий по социальному обеспечению. Если вы одиноки с «предварительным доходом» выше 25 000 долларов США или состоите в браке и подаете заявление вместе с предварительным доходом выше 32 000 долларов США, некоторые или большинство ваших пособий по социальному обеспечению будут облагаться налогом. 3 Используйте этот онлайн-инструмент от IRS, чтобы определить, какая часть ваших пособий облагается налогом.
Аннуитеты
Аннуитетный доход как минимум частично облагается налогом, а в некоторых случаях может полностью облагаться налогом.
- Если взносы были сделаны в долларах до вычета налогов, то аннуитетные выплаты облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога.
- Если взносы были сделаны в долларах после уплаты налогов, только часть распределений, представляющих доходы, полученные по счету, подлежит налогообложению.
Пенсии
Поскольку большинство пенсий финансируются из долларов до вычета налогов, ваш доход будет облагаться налогом по обычной ставке.
Прирост капитала и дивиденды
Полностью облагаемые налогом инвестиционные инструменты и счета, такие как акции, облигации и взаимные фонды, облагаются налогом одинаково, независимо от того, находитесь ли вы на пенсии или все еще работаете. Узнайте больше о влиянии налогов на доход от инвестиций.
Денежные ценности по страхованию жизни
Сумма выкупа наличными по вашему полису страхования жизни, как правило, может быть доступна без уплаты налогов, если сначала снять уплаченные вами страховые взносы.
Оставшаяся денежная стоимость может быть доступна на безналоговой основе, рассматривая их как кредиты.
Имейте в виду, что использование денежной стоимости полиса может уменьшить доступное пособие в связи со смертью. Кроме того, если ссуда по полису плюс совокупные проценты по ссуде когда-либо превысят оставшуюся денежную стоимость полиса, срок действия полиса перестанет действовать, что приведет к отсутствию защиты по страхованию жизни и вероятному неожиданному подоходному налогу.
Дополнительный налог Medicare
Хотя дополнительный налог Medicare не является источником дохода, существует подоходный налог Medicare в размере 3,8% от чистого дохода от инвестиций или скорректированного валового дохода (AGI), превышающего 200 000 долларов США для лиц, подающих документы на единый налог, и 250 000 долларов США для супружеских пар, подающих документы совместный возврат. Дополнительный налог применяется к дивидендам, приросту капитала, налогооблагаемым процентам, аннуитетам, арендной плате и роялти.
Распределения от IRA и соответствующих пенсионных планов на рабочем месте не облагаются подоходным налогом Medicare.
Управление налогами при выходе на пенсию
Один из способов справиться с последствиями налогов — поддерживать свой доход на уровне, при котором вы попадаете в самую низкую налоговую категорию и избегаете обложения подоходным налогом Medicare в размере 3,8%.
Вот несколько общих рекомендаций, которые могут помочь вам спланировать свой пенсионный доход:
- Как правило, в первую очередь снимаются средства со счетов, облагаемых налогом, что позволяет активам на пенсионных счетах с отсроченным налогообложением продолжать накапливаться с налоговой выгодой.
- Другим приоритетом является снижение дохода, который уже облагается налогом, например дивидендов, и продажа активов, подпадающих под более благоприятную ставку налога на долгосрочный прирост капитала, таких как акции и взаимные фонды.
- После этого рассмотрите распределения из счетов с отложенным налогом, таких как планы на рабочем месте и IRA.
Узнайте больше о распространенных стратегиях вывода пенсионных накоплений.
Планирование уже сегодня может обеспечить вам безопасное будущее
Налоговое планирование может иметь большое значение для вашей стратегии получения пенсионных доходов, и его следует учитывать, даже если вам еще много лет до выхода на пенсию. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам о ваших конкретных обстоятельствах и потенциальных налоговых последствиях принимаемых вами финансовых решений, а также работайте с ним, чтобы интегрировать налоговую стратегию в свой финансовый план.
Узнайте, как мы можем помочь вам спланировать выход на пенсию.
Теги:
Налоги
Выход на пенсию
Поделиться:
Связанные статьи
Управление пенсионными денежными потоками во время рыночных спадов
Инвестиционные рынки могут быть непредсказуемыми, но спад не должен угрожать вашей пенсии.
Смотреть видео
5 вариантов инвестирования для получения пенсионного дохода
Настройте свой пенсионный доход с помощью этих распространенных вариантов инвестирования.
продолжить чтение
Найдите консультанта или банкира
Лучшие штаты для выхода на пенсию по налогам
Дружественность к пенсионным налогам Фото предоставлено © iStock.com/shapecharge Пожилым людям, которые планируют переехать в новый город или штат для выхода на пенсию, необходимо учитывать ряд факторов. . Погода важна для многих пенсионеров, как и удобства и достопримечательности, такие как поля для гольфа, пляжи, парки и центры для пожилых людей.
Еще одним важным фактором является стоимость жизни в определенном районе. Налоги составляют большую часть этого.
Государственные и местные налоги могут оказывать особенно сильное влияние на пенсионеров. Как описано ниже, подоходный налог на такие вещи, как пенсионные пособия по социальному обеспечению и снятие средств со счета пенсионного обеспечения, сильно различаются от одного штата к другому. Точно так же существуют огромные различия между ставками налога на имущество и налога с продаж по всей стране.
Короче говоря, налоги, которые пожилые люди платят во время выхода на пенсию, могут сильно различаться в зависимости от того, где они живут. В таком штате, как Вайоминг, где нет подоходного налога, а также низкие налоги с продаж и имущества, пенсионеры могут рассчитывать на очень небольшой налоговый счет. С другой стороны, налоги в таком штате, как Небраска, который облагает налогом весь доход от пенсий и имеет высокие ставки налога на имущество, общий государственный и местный налоговый счет для пенсионеров может быть на тысячи долларов выше.
Финансовый консультант может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
Социальное обеспечениеВ большинстве штатов доход от социального обеспечения вообще не облагается налогом. В некоторых из них, таких как Техас и Флорида, подоходный налог вообще отсутствует. Другие предусматривают определенные вычеты или освобождение от пенсионных пособий по социальному обеспечению. В число 12 штатов, облагающих налогом на социальное обеспечение, входят Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Вирджиния.
Среди этих штатов 11 предоставляют какие-либо вычеты, кредиты или лимиты доходов, чтобы минимизировать или компенсировать стоимость налога для пенсионеров.
Единственный оставшийся штат, Нью-Мексико, облагает налогом весь доход социального обеспечения, который облагается налогом на федеральном уровне.
То, как государство обращается с пенсионным счетом и пенсионным доходом, может иметь огромное влияние на финансовое положение пенсионера. Многие штаты не предоставляют каких-либо вычетов, освобождений или зачетов при снятии средств с пенсионного счета, такого как 401 (k) или IRA.
Как это может повлиять на типичного пенсионера? Допустим, ваша эффективная ставка налога штата в одном из этих штатов составляет 4%, а ваш годовой доход по 401(k) составляет 30 000 долларов. В сумме это составит 1200 долларов с дохода с пенсионного счета — налоги, которые вам не придется платить в таких штатах, как Аляска (где нет подоходного налога) и Миссисипи (где доход с пенсионного счета не облагается налогом).
Освобождение пенсионного дохода более распространено. Только несколько штатов полностью облагают налогом доход от государственной пенсии, а еще несколько штатов облагают налогом доход от пенсии частного работодателя.
Другие штаты либо освобождают от налога этот доход, либо предоставляют вычет или кредит против него.
Домовладение — это хороший способ для пожилых людей зафиксировать свои расходы на жилье в долгосрочной перспективе, чтобы им не приходилось беспокоиться об изменениях на рынке жилья или аренды. Однако в некоторых штатах высокие налоги на недвижимость или налоги на недвижимость, которые могут быстро расти из года в год, отбивают у пенсионеров желание владеть домом. Ставки и правила налога на имущество резко различаются в разных штатах.
Например, домовладельцы в Нью-Джерси обычно тратят около 8800 долларов в год на налоги на имущество. В Алабаме большинство домовладельцев тратят гораздо меньше — около 700 долларов в год.
Одним из способов, которым многие штаты помогают пенсионерам уменьшить бремя налогов на недвижимость, являются льготы или автоматические выключатели.
Терминология варьируется в зависимости от штата, но льготы (иногда называемые льготами для приусадебных участков) обычно позволяют пожилым людям защитить часть стоимости своего дома от налогов на недвижимость. У них часто есть ограничения по доходу, поэтому домохозяйства, зарабатывающие больше определенной суммы, не имеют права на участие.
Автоматические выключатели могут иметь тот же эффект, что и исключения. Иногда они также ограничивают сумму налога на недвижимость, которая может увеличиваться из года в год для пожилых людей.
Отсрочки по налогу на имущество — еще одна полезная форма освобождения от налога на имущество для пожилых людей. Отсрочки позволяют пенсионерам и пенсионерам отложить уплату части или всех налогов на недвижимость на более позднее время. Обычно отсроченные платежи по налогу на имущество вычитаются из дохода от возможной продажи дома, то есть они никогда не вычитаются из дохода пожилого человека.
Налоги с продаж Легко не заметить или забыть о налогах с продаж, поскольку они выплачиваются постепенно, а не сразу.
Другими словами, вы не получаете счет за налог с продаж. Но налоги с продаж важны для пожилых людей, потому что они часто имеют фиксированный доход и тратят значительную часть этого дохода на потенциально облагаемые налогом товары.
В четырех штатах (Орегон, Нью-Гемпшир, Монтана и Делавэр) отсутствуют налоги штата или местные налоги с продаж. На Аляске нет государственного налога с продаж, но есть некоторые местные налоги с продаж. На Гавайях есть общий акцизный налог, который очень похож на налог с продаж, хотя при ставке 4% это будет один из самых низких налогов с продаж в США.0,55%. Теннесси и Луизиана имеют одинаковые средние ставки налога с продаж в США
В большинстве штатов с налогом с продаж предусмотрен ряд льгот для пожилых людей. Наиболее распространенными исключениями являются продукты питания, отпускаемые по рецепту лекарства и медицинское оборудование.
Налоги на имущество и наследство Еще один вид налогов, который имеет особое значение для пенсионеров, — это налог на наследство.
В последние годы законодательные органы США либо отменили налоги штата на недвижимость, либо увеличили освобождение от местного налога на недвижимость. Для справки, освобождение от налога на имущество — это предел, ниже которого имения не должны платить налоги.
Освобождение от федерального налога на недвижимость с годами увеличилось до 12,06 млн долларов в 2022 году и 12,92 млн долларов в 2023 году. Из 12 штатов и Вашингтона, округ Колумбия, которые имеют свой собственный налог на наследство, семь имеют освобождение от налога на 4 млн долларов или меньше. Массачусетс и Орегон имеют наименьшую льготу в размере 1 миллиона долларов.
Подобно налогу на наследство, налог на наследство влияет на имущество, которое передается близким. Налог распространяется не на само поместье, а на получателей имущества из этого поместья. Например, если вы получаете 1000 долларов в качестве наследства и облагаетесь налогом на наследство в размере 10%, вы должны вернуть 100 долларов в виде налогов.