Сроки сдачи отчётности в 2023 году для ИП и ООО на УСН и патенте таблицей
⚡ Все статьи / ⚡ Всё о налогах
Даша Черепанова
Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2023 году.
Содержание
- Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую
- Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО
Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую
| Что сделать? | УСН |
Патент | |||
| Заплатить налог |
Окончательный расчёт за 2022 год: ИП — до 28 апреля 2023 ООО — до 28 марта 2023 Авансовые платежи за 2023 год: До 28 апреля за 1 квартал До 28 июля за полугодие До 28 октября за 9 месяцев |
Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия. Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.
|
|
||
| Сдать декларацию |
За 2022 год: ИП — до 25 апреля 2023 года ООО — до 25 марта 2023 года |
Не нужно |
|||
| Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётность | До 31 марта 2023 года | Не нужно | |||
🎁
Сдавайте отчётность в Эльбе
Отчёты в налоговую и СФР — пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно.
Хочу попробовать
Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО
В налоговую |
||||
| Расчёт по страховым взносам |
До 25 января — за 2022 год До 25 апреля — за 1 квартал 2023 года До 25 июля — за полугодие До 25 октября — за 9 месяцев |
Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. |
||
| 6-НДФЛ |
До 27 февраля — за 2022 год До 25 апреля — за 1 квартал 2023 года До 25 июля — за полугодие До 25 октября — за 9 месяцев |
Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье. | ||
| Персонифицированные сведения | Ежемесячно до 25 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день. | Персонифицированные сведения о физических лицах — это новый отчёт для работодателей с 2023 года. В нём указывают личные данные сотрудников и суммы начислений в их пользу за месяц. Отчёт заменяет СЗВ-М и дополняет ежеквартальный Расчёт по страховым взносам (РСВ), который работодатели продолжают сдавать, как и раньше. |
||
В социальный фонд |
||||
| Отчёт СЗВ-СТАЖ за 2022 год в составе ЕФС-1 | До 1 марта 2023 года. | Отчёт о стаже сотрудников | ||
| Отчёт 4-ФСС в составе ЕФС-1 |
До 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2022 год. До 20 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал. До 20 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие. До 20 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев. |
Отчёт о взносах на травматизм сотрудников | ||
| Отчёт СЗВ-ТД в составе ЕФС-1 | Не позже, чем на следующий рабочий день после приёма или увольнения сотрудника; по другим кадровым событиям — до 25 числа следующего месяца. |
Отчёт о трудовой деятельности сотрудников. На его основании ПФР будет формировать электронные трудовые книжки. | ||
Статья актуальна на
Продолжайте читать
Все статьи
Как учесть расходы на УСН «Доходы минус расходы»
Когда УСН и патент нельзя совмещать
Новое от ФНС: как ИП пересчитать стоимость патента, если его бизнес переехал
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной
вами электронной почты.
Подписаться
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Налог на прибыль за 1 квартал 2023
Оглавление Скрыть
- Когда сдавать декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал
- Уплата налога на прибыль за 1 квартал 2023
Боитесь пропустить даты сдачи отчётности?
Сформируйте в 3 клика ваш персональный налоговый календарь. Система сама напомнит о предстоящих датах сдачи.
Когда сдавать декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал
В соответствии с п. 1 ст. 289 НК РФ декларация по налогу на прибыль подаётся по итогам отчётного и налогового периодов.
Согласно п. 3 и п. 4 ст. 289 НК РФ расчёт нужно подать не позднее:
- 25 календарных дней с момента окончания отчётного периода;
- 25 марта года, идущего за истекшим налоговым периодом.
Если дата подачи декларации выпадает на выходной день, срок сдвигается на первый идущий за ней рабочий день. Это указано в п. 7 ст. 6.1 НК РФ.
Конкретный срок сдачи декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 года зависит от того, какую схему уплаты налога выбрал налогоплательщик. При этом налог можно перечислять как ежемесячно, так и ежеквартально.
Внимание! В 2023 году действует обновленная форма декларации по налогу на прибыль. Корректировки внесены на основании Приказа от 17.08.2022 г. № СД-7-3/753@.
Сдача квартальной отчётности
Если налогоплательщик выбирает вариант — уплата налога на прибыль по итогам квартала, то отчётными периодами для него являются 1 квартал, полугодие и 9 месяцев. Налоговым периодом будет в целом год.
Квартальную отчётность в 2023 году нужно сдать в такие сроки:
- 25 апреля — за 1 квартал;
- 25 июля — за полугодие;
- 25 октября — за 9 месяцев.
Декларацию по итогам 2022 года нужно сдать до 28 марта 2023 года.
Внимание! Ни одна из дат не выпадает на выходной день — сроки сдачи квартальной отчётности в 2023 году не переносятся и являются окончательными.
Сдача ежемесячной отчётности
Если налогоплательщик выбирает вариант — уплата налога на прибыль по итогам месяца по фактической прибыли, то отчётными периодами для него является каждый месяц. Информация заполняется нарастающим итогом. По итогам налогового периода сдаётся декларация за год.
В 1 квартале 2023 года нужно сдать декларации за 2 месяца — январь и февраль. В целом сроки сдачи декларации по итогам 1 квартала следующие:
- 27 февраля — за январь;
- 27 марта — за январь-февраль;
- 25 апреля — за январь-март.
Декларацию по итогам 2023 года нужно сдать до 25 марта 2024 года.
Важно! По отчетам за январь и январь-февраль сроки перенесены, поскольку выпадают на нерабочий день.
Уплата налога на прибыль за 1 квартал 2023
Сроки уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль установлены в ст. 286 НК РФ и зависят от выбранной системы — ежемесячной или ежеквартальной.
Налогоплательщик самостоятельно рассчитывает сумму налога по итогам отчётного или налогового периода. Законодательством предусмотрены 3 варианта уплаты налога:
- в каждом месяце на основании прибыли, полученной в предыдущем квартале, с доплатой по окончании квартала;
- по итогам месяца на основании фактически полученной прибыли;
- по итогам квартала.
Уплата ежемесячного налога по итогам предыдущего квартала
Налогоплательщик перечисляет налог до 28 числа месяца, а затем доплачивает остаток по итогам отчётного квартала.
В этом случае сроки уплаты налога такие:
- 30 января — за январь;
- 28 февраля — за февраль;
- 28 марта — за март;
- 28 апреля — доплата за 1 квартал.
При таком варианте уплаты налога на прибыль декларацию нужно сдавать по окончании отчётного квартала.
Уплата ежемесячного налога по фактической прибыли
Налогоплательщик перечисляет налог до 28 числа месяца, идущего за отчётным месяцем.
В этом случае сроки уплаты налога такие:
- 28 февраля — за январь;
- 28 марта — за февраль;
- 28 апреля — за март.
При таком варианте уплаты налога на прибыль налогоплательщик обязан подавать ежемесячные декларации.
Уплата квартального налога
Налогоплательщик перечисляет налог до 28 числа месяца, идущего за отчётным кварталом.
В этом случае срок уплаты авансового платежа за 1 квартал 2023 года — до 28 апреля 2023 года.
При таком варианте уплаты налога на прибыль налогоплательщик обязан подавать квартальные декларации.
Сроки уплаты аванса по прибыли и формирования декларации зависят от системы уплаты налога, выбранной налогоплательщиком.
Если выбрана ежеквартальная уплата налога, также поквартально нужно сдавать декларацию. Если выбрана ежемесячная уплата налога, то возможны 2 варианта:
- ежемесячные авансы уплачиваются в каждом расчётном месяце, по итогу квартала доплачивается налог и сдаётся квартальная декларация;
- ежемесячные авансы уплачиваются по фактической прибыли по окончании месяца, и декларация сдаётся за каждый месяц.
По налогу на прибыль достаточно сложно уследить, когда платить авансы и сдавать декларации. Чтобы не запутаться и не просрочить свою обязанность, воспользуйтесь налоговым календарём справочно-правовой системы «Моё дело». Вы сможете обезопасить себя от штрафов за нарушение сроков.
Упростите себе жизнь — сформируйте отчётность в 2 клика с помощью сервиса «Моё дело».
Система все рассчитывает автоматически, а также заполняет документы для подачи в налоговую службу и пенсионный фонд.
Попробовать бесплатноКогда должны быть уплачены налоги в 2023 году? Налоговый день и другие крайние сроки
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Налоговый день был 18 апреля 2023 года. См. крайний срок уплаты налогов для продлений, когда налоги должны быть уплачены по расчетным платежам, и переносится до следующего года.
By
Сабрина Пэрис
Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции
Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде NerdWallet по налогам и инвестициям, где она управляет и пишет контент по налогам на доходы физических лиц. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы редактором и помощником редактора в академических и образовательных изданиях. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.
Подробнее
,
Тина Орем
Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества
Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования.
Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.
Узнать больше
и
Кей Белл
Обновлено
Отредактировано Крисом Хатчисоном 9000 6
Крис Хатчисон
Ведущий редактор по назначению
Крис Хатчисон помог организовать работу с контентом NerdWallet и работал в банковской сфере , инвестиции и налоги. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.
Многие или все продукты, представленные здесь, произведены нашими партнерами, которые выплачивают нам компенсацию.
Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Когда платить налоги в 2023 году?
18 апреля 2023 года был налоговый день, крайний срок подачи федеральной налоговой декларации за 2022 год. Кроме того, это был последний день, когда можно было запросить продление налога на шесть месяцев с использованием формы 4868. Для тех, кто подал в последнюю минуту, IRS рассмотрит вашу бумажную декларацию вовремя, если она была правильно адресована, имела достаточную стоимость почтовых расходов, была проштампована и помещена в почте к установленному сроку. Для тех, кто подает электронные документы, агентство сообщает, что дата и время в вашем часовом поясе, когда ваша декларация передается, определяют, было ли оно вовремя
Налоговая служба
.
Тема № 301, Когда, как и куда подавать.
По состоянию на 5 апреля 2023 г.
Просмотреть все источники
.
Налоговое управление США начало принимать и обрабатывать налоговые декларации 23 января 2023 г.
Самозанятые работники и другие люди, которые платят расчетные налоги, должны помнить о других крайних сроках. Расчетные налоги обычно собираются четыре раза в год: в январе, апреле, июне и сентябре.
Что делать, если я пропустил крайний срок подачи налоговой декларации?
Если вы не заполнили декларацию и не запросили продление до крайнего срока уплаты налогов 18 апреля, IRS рекомендует вам подать заявку как можно скорее, чтобы ограничить штрафы и проценты. Если вы не можете полностью оплатить свой налоговый счет, вы можете настроить план рассрочки с IRS. Если вам причитается возмещение, штраф за несвоевременную подачу заявки не предусмотрен, но в любом случае подумайте о том, чтобы подать заявку быстро, чтобы быстрее получить свои деньги обратно.
Налоговая служба
. Пропустили крайний срок подачи 18 апреля? Заполните сейчас, чтобы ограничить штрафы и проценты.
По состоянию на 20 апреля 2023 г.
Просмотреть все источники
Когда должны быть уплачены налоги, если я запрошу отсрочку?
Если вы запросили продление налога, ваша федеральная налоговая декларация должна быть подана до 16 октября 2023 года. Чтобы иметь право на продление, вы должны подать форму 4868 до налогового дня (18 апреля). Получение налоговой отсрочки дает вам больше времени для подачи документов, но не дает вам больше времени для уплаты налогов. Любой налог, который вы должны, или хорошая оценка этой суммы, должны были быть уплачены к крайнему сроку уплаты налога. Проценты и штрафы применяются к налоговым счетам, причитающимся после 18 апреля, и суммируются до тех пор, пока ваш остаток не будет выплачен.
Обратите внимание, что если вы представили полную или частичную оплату своего налогового счета с помощью дебетовой/кредитной карты, прямой оплаты или EFTPS к установленному сроку и указали, что платеж был сделан для продления налога, форма 4868 не требуется. Обязательно сохраните номер подтверждения платежа для своих записей
Служба внутренних доходов
. Заявление об автоматическом продлении срока подачи декларации о подоходном налоге с физических лиц в США.
По состоянию на 12 апреля 2023 г.
Просмотреть все источники
.
Некоторые люди, например, некоторые военнослужащие или люди, пострадавшие от стихийных бедствий, могут иметь право на автоматическое продление. Например, для некоторых людей и предприятий в Калифорнии, Джорджии и Алабаме, пострадавших от стихийных бедствий, срок подачи федеральных налоговых деклараций и расчетных налоговых деклараций будет продлен до 16 октября 2023 года
Служба внутренних доходов
.
IRS: Крайний срок уплаты налогов с 15 мая продлен до 16 октября для налогоплательщиков из зон бедствия в Калифорнии, Алабаме и Джорджии.
По состоянию на 24 февраля 2023 г.
Просмотреть все источники
.
2023 крайние сроки и сроки уплаты налогов
Вот еще несколько крайних сроков уплаты налогов, о которых следует помнить, и не все из них предполагают подсчет с IRS.
17 января | Расчетные налоговые платежи за 4 квартал. Это последний день для уплаты расчетных налогов на доход, полученный с 1 сентября 2022 г. по 31 декабря 2022 г. Как правило, применяется к самозанятым работникам и налогоплательщикам, чье удержание не покрывает достаточной суммы их налоговых обязательств. | |
23 января | Начинается период подачи налоговых деклараций. | |
31 января | Срок подачи формы W-2. К этой дате работодатели должны отправить по почте или предоставить формы W-2 сотрудникам, которые работали на них в 2022 году. 1099 сроки. IRS требует, чтобы определенные информационные декларации, такие как 1099-NEC, 1099-K и 1099-INT, были выпущены или отправлены по почте до 31 января. Это означает, например, если вы получили определенный доход от процентов в 2022 году или являетесь фрилансер, который заработал 600 долларов или более в виде доходов, не являющихся работниками, вы должны ожидать документ в своем почтовом ящике или по почте с изложением этих доходов примерно в это время. | |
15 февраля | Крайний срок формы W-4 для освобождения от налогов. Если вы были освобождены от удержания налога в 2022 году, это крайний срок для подачи новой формы W-4 вашему работодателю, если вы намерены восстановить освобождение от налога на 2023 год. 1099 крайние сроки (продолжение). Другой набор крайних сроков 1099: информационные декларации, такие как 1099-B (для доходов, полученных от продажи определенных ценных бумаг) и определенные формы 1099-MISC, должны быть отправлены получателям к этой дате. У IRS есть более подробная информация о возврате информации здесь. » ДОПОЛНИТЕЛЬНО: Обзор основных налоговых форм и публикаций 2023 года. | |
3 апреля | Крайний срок RMD. Тем, кому в 2022 году исполнится 72 года, возможно, потребуется получить первую обязательную минимальную раздачу, или RMD, до 3 апреля 2023 года. | |
18 апреля: Налоговый день | Крайний срок подачи федеральной налоговой декларации. Это дата, до которой вы должны подать налоговую декларацию в IRS. Это также крайний срок для подачи заявления на продление налога. Помните, что продление налога дает вам больше времени для подачи декларации, а не для уплаты налогов. Даже если вы подадите запрос на продление, вы должны заплатить причитающиеся налоги до 18 апреля. Крайний срок внесения взносов HSA и IRA. Последний день для внесения взносов на ваш сберегательный счет для здоровья или на индивидуальный пенсионный счет Roth/традиционный в 2022 налоговом году. Предел взносов HSA в 2022 году составляет 3650 долларов США для физических лиц и 7300 долларов США для семейного страхования. Лимит взносов для IRA в 2022 году составляет 6000 долларов (7000 долларов, если вам 50 лет и старше). Расчетные суммы налогов за 1 квартал. Расчетные налоговые платежи по доходам, полученным в течение первого квартала года (с 1 января 2023 г. | |
15 июня | Расчетные суммы налогов за 2-й квартал. Расчетные налоговые платежи по доходам, полученным во втором квартале года (с 1 апреля 2023 г. по 31 мая 2023 г.), должны быть уплачены сегодня. | |
15 сентября | Расчетный налог к уплате за 3 квартал. Расчетные налоговые платежи по доходам, полученным в третьем квартале года (с 1 июня 2023 г. по 31 августа 2023 г.), должны быть уплачены сегодня. | |
16 октября | Крайний срок продления налога. Подача заявки на продление до 18 апреля дает вам время до 16 октября, чтобы завершить оформление декларации. Если вы пропустите этот срок, IRS сочтет ваше возвращение просроченным, и штрафы начнут накапливаться. | |
31 декабря | 401(k) крайний срок внесения взносов. Если вы вносите вклад в спонсируемый работодателем пенсионный план, такой как традиционный или Roth 401(k), 31 декабря обычно является последним днем для внесения квалифицированного взноса. Второй крайний срок RMD. Если вам необходимо принять RMD, вы должны сделать это до 31 декабря; это также относится к людям, которые приняли свой первоначальный RMD в апреле. | |
IRS начнет принимать и обрабатывать федеральные налоговые декларации 23 января. Обратите внимание, что если вы подаете заявление на получение определенных кредитов, таких как налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на детей, агентство не может выдать вам возмещение по крайней мере до середины Февраль — как бы рано вы ни подали.
Вам нужно будет ссылаться на него при подаче налоговой декларации.
по 31 марта 2023 г.), должны быть уплачены сегодня.
В 2023 налоговом году максимальная сумма, которую вы можете внести, составляет 22 500 долларов США (30 000 долларов США, если вам 50 лет и старше).Когда уплачивается подоходный налог штата?
Сроки уплаты подоходного налога штата обычно совпадают с федеральными сроками, но существуют некоторые исключения. Жители Вирджинии, например, могут подать налоговую декларацию до 1 мая.
Правила запроса продления налога штата также могут различаться. Некоторые штаты, такие как Иллинойс и Огайо, автоматически продлевают крайний срок подачи налоговой декларации штата до 16 октября 2023 года, если одобрено продление федерального налога. Другие штаты могут потребовать, чтобы налогоплательщики подали онлайн-заявку или представили дополнительную форму.
Для получения дополнительной информации обратитесь в налоговую и налоговую службу вашего штата.
Налоговое планирование стало проще
Еще есть время правильно рассчитаться с налогами с помощью Harness Tax.
Visit Harness Tax
Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию. | |
| |
Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30. |
4 налоговых решения, которые необходимо рассмотреть до наступления следующего крайнего срока уплаты налогов
1.
Подайте налоговую декларацию за 2019 г. возврат за 2019 налоговый год, но не Чтобы подать налоговую декларацию, у вас есть время до 17 июля 2023 года, чтобы подать старую форму 1040 и потребовать свои деньги. Так что, если вы не подали заявку, приступайте к работе! IRS говорит, что в 2019 году невостребовано 1,5 миллиарда долларов.возвраты. Не уложитесь в срок в июле, и Казначейство США оставит ваши деньги себе.Налоговая служба
. Времени на получение возмещения в размере 1,5 миллиарда долларов за 2019 налоговый год остается мало, и налогоплательщики сталкиваются с крайним сроком 17 июля.
По состоянию на 20 апреля 2023 г.
Просмотреть все источники
2. Максимально увеличьте свой план 401(k)
Взносы в традиционный план 401(k) уменьшают ваш общий налогооблагаемый доход за год. Например, допустим, вы зарабатываете 65 000 долларов в год и вкладываете 10 000 долларов в свой 401(k).
Вместо того, чтобы платить подоходный налог со всех заработанных вами 65 000 долларов, вы будете платить налоги только с 55 000 долларов своей зарплаты. Другими словами, накопление на будущее позволяет защитить эти 10 000 долларов от налогов (и даже больше, если вам 50 лет и старше; подробнее об ограничениях взносов 401(k) читайте здесь). Многие работодатели предлагают часть ваших сбережений, а это означает, что если вы внесете достаточно средств на свой счет, вы также получите немного бесплатных денег.
В 2023 году вы можете внести до 22 500 долларов США (и до 30 000 долларов США, если вам 50 лет и старше) до 31 декабря.
IRA может не облагаться налогом. У вас есть время до крайнего срока уплаты налогов, чтобы внести свой вклад в IRA — либо Roth, либо традиционный — на 2023 налоговый год. Максимальная сумма взноса для любого типа IRA в 2023 году составляет 6500 долларов или 7500 долларов, если вам 50 лет и старше. Все правила смотрите здесь.
4.
Внесите вклад в свой сберегательный счет для здоровьяЭтот медицинский счет, доступный для лиц, у которых есть план медицинского страхования с высокой франшизой, предоставляет способ сэкономить на налогах для оплаты наличных расходов. У вас есть время до крайнего срока уплаты налогов, чтобы внести взнос в HSA за 2023 налоговый год. Лимиты на 2023 год составляют 3850 долларов США для отдельного владельца HSA и 7750 долларов США для семьи. Если вам 55 лет или больше, вы можете внести дополнительно 1000 долларов в HSA.
Часто задаваемые вопросы
Когда последний день подачи налоговой декларации?
Последний день подачи декларации по федеральному подоходному налогу был 18 апреля 2023 года. Это также был последний день, когда можно запросить продление срока уплаты налога на шесть месяцев путем подачи формы 4868. Если вы еще не подали налоговую декларацию, IRS рекомендует сделать это как как можно скорее, чтобы ограничить штрафы и проценты, которые вам, возможно, придется заплатить.
Однако, если вы должны получить федеральное возмещение, за несвоевременную подачу заявления штрафа нет. Чем раньше вы подадите заявку, тем быстрее будет обработан ваш возврат.
Когда уплачиваются налоги в вашем штате?
Большинство налогоплательщиков платят подоходный налог штата, который, как правило, также должен быть уплачен до крайнего срока уплаты федерального налога. Налоговый департамент вашего штата — это самый простой способ определить крайний срок уплаты подоходного налога штата и подать заявку на продление налога штата.
Ресурсы для подачи налоговых деклараций
Как получить продление: Посмотрите, какие формы вам нужно заполнить и что даст вам продление.
Как работает 401(k): Посмотрите, как эти пенсионные планы могут сократить ваши налоговые счета.
Об авторах: Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet.
Подробнее
Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее
Кей Белл — бывший автор NerdWallet. Читать дальше
Аналогичная заметка…
Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик
Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.
Налоговые сроки | H&R Block
Когда кто-то упоминает крайний срок уплаты налогов, большинство из нас думает о конкретном апрельском дне, когда обычно уплачиваются налоги. Однако есть и другие важные даты, о которых следует помнить — от предполагаемых сроков уплаты налогов до крайних сроков подачи заявок на продление.
Давайте рассмотрим некоторые часто задаваемые вопросы (FAQ) о сроках уплаты налогов.
Что такое налоговый день?
Несмотря на то, что федеральный праздник не является выходным днем, налоговый день — это день, когда отдельные федеральные налоги подлежат уплате в IRS. В большинстве случаев ответ на вопрос «какой день является налоговым днем?» 15 апреля, если нет исключения. В этой статье мы рассмотрим все эти нюансы.
Когда уплачиваются налоги?
Итак, когда налоговый день в этом году? Для налоговых деклараций за 2022 год, поданных в 2022 году, налоговым днем является 18 апреля.
Когда обычно налоговый день?
Налоговый день обычно приходится на 15 апреля. Имейте в виду, что если крайний срок подачи или оплаты выпадает на субботу, воскресенье или официальный выходной день, срок уплаты налога будет следующим рабочим днем. А когда случаются стихийные бедствия или пандемии, срок подачи налоговой декларации также может быть смещен.
Стандартные сроки уплаты налогов
Дата, до которой вы должны заплатить налоги, для большинства налогоплательщиков приходится на середину апреля.
Если вы производите предполагаемые платежи, есть еще несколько предполагаемых сроков уплаты налогов, которые вы должны запомнить.
18 апреля — это срок подачи федеральных форм за 2022 год и уплаты налогов, если вы должны. Ваша декларация за 2022 год покрывает ваши налоги за налоговый год, заканчивающийся 31 декабря 2022 года. Это, пожалуй, самая важная дата в налоговом календаре, поэтому не пропустите ее, если можете помочь!
Крайний срок продления федерального налога
Требуется продление? Вы можете получить автоматическое шестимесячное продление срока уплаты налога. Вы можете подать форму 4868: Заявление об автоматическом продлении срока подачи документов. Эта форма должна быть отправлена по почте не позднее крайнего срока уплаты налогов, указанного выше. При продлении срок подачи налоговой декларации истекает 15 октября. Однако IRS будет взимать с вас проценты. IRS также может взимать с вас штраф за просрочку платежа, если вы не совершите платеж, близкий к вашей налоговой ответственности, а оставшаяся сумма не будет выплачена вместе с вашей декларацией.
Отправьте первоначальный платеж с помощью формы 4868.
Если вы не платите свой подоходный налог за год путем удержания или не будете платить достаточно налога таким образом, вам необходимо будет произвести расчетные налоговые платежи в определенные сроки с использованием формы 1040-ES. Если срок оплаты выпадает на выходной или праздничный день, сроком оплаты считается следующий рабочий день.
- 15 января — Оплатите четвертый платеж расчетного налога до установленного срока. Вам не нужно будет вносить четвертый платеж, если вы подадите декларацию и оплатите всю сумму до 31 января.
- 15 апреля — Внесите первый платеж по расчетному налогу.
- 15 июня — Произведите второй платеж по расчетному налогу.
- 15 сентября — Внесите третий платеж по расчетному налогу.
Сроки подачи налоговых деклараций для эмигрантов
15 июня — Подайте форму 1040 и уплатите любые налоги, проценты и штрафы, если вы являетесь гражданином США, иностранцем-резидентом или военнослужащим (на военной службе), живете и работаете за пределами США и Пуэрто-Рико.
Если вы хотите добавить дополнительное время для подачи декларации в свой налоговый календарь, подайте форму 4868, чтобы получить четыре дополнительных месяца для подачи. Если вы служите в вооруженных силах, несущих службу в зоне боевых действий, вы можете еще больше продлить срок уплаты налога.
Каков срок подачи налоговой декларации с отсрочками?
15 октября — Если вы подали форму 4868 о продлении срока подачи налоговой декларации, это последний день для подачи налоговой декларации и уплаты причитающихся налогов, процентов или штрафов. Это также последний день для проведения многих выборов, которые IRS требовала от вас до даты подачи декларации за 2020 год, если вы подали ее вовремя.
18 апреля — это последний день для создания IRA или внесения взносов IRA за налоговый год — даже если вы получите продление.
1 октября — Крайний срок для создания SIMPLE IRA.
15 октября — Для тех, кто подал продление, это последний день для переквалификации взноса IRA за год, если вы подали декларацию вовремя.
Обратите внимание, что преобразования Roth IRA за налоговые годы с 2018 по 2025 год не могут быть переквалифицированы как традиционные IRA.
31 января — W-2 должны быть получены от вашего работодателя. Формы 1099 должны быть получены от плательщиков процентов, дивидендов и других указанных видов доходов. Если эта дата выпадает на выходной, подайте заявление в следующий понедельник.
15 февраля — Если вы были освобождены от удержания подоходного налога за 2020 год, вы должны подать новую форму W-4, чтобы сохранить освобождение на следующий налоговый год.
Получатели чаевых — До 10 числа каждого месяца сообщайте о сумме чаевых в размере 20 долларов США и более, которые вы получили в предыдущем месяце. Вы должны сообщить сумму в письменной форме своим работодателям. Сюда входят чаевые, оплачиваемые наличными, чеками и кредитными картами.
Вы можете использовать Форму 4070A в Публикации 1244 или любую другую ежедневную запись для записи дохода от чаевых за месяц.
Если 10-е число выпадает на выходной или праздничный день, срок оплаты — следующий рабочий день.
Фермеры и рыбаки — Если не менее 2/3 вашего общего валового дохода приходится на сельское хозяйство или рыболовство, вы должны заплатить требуемый расчетный налог, используя форму 1040-ES, не позднее 15 января. Затем у вас есть время до мая. 17 для подачи декларации. Возможно, вам придется подать налоговую декларацию и заплатить налоги не позднее 1 марта, чтобы избежать штрафа. Не забудьте подать документы до 1 марта, чтобы избежать штрафа в виде расчетного налога, если применяются оба этих условия:
- Вы занимаетесь сельским хозяйством или рыбной ловлей, и не менее 2/3 вашего общего валового дохода поступает от этой деятельности.
- Вы не платите расчетный налог.
Если вы пропустите крайний срок подачи налоговых деклараций 1 марта из-за неблагоприятных погодных условий или связанных с этим отключений электроэнергии, вы можете запросить освобождение от любых предполагаемых налоговых штрафов.