Льготы пенсионерам по налогообложению в 2018 году: Льгота по земельному налогу для пенсионеров с 2018 года | ФНС России

О праве на льготы по имущественным налогам лучше заявить до 1 апреля

Налоговые льготы носят заявительный характер, их предоставят только после получения от налогоплательщика соответствующего заявления. В целях корректного расчета транспортного, земельного налогов и налога на имущество Межрайонная ИФНС России №14 по Иркутской области просит налогоплательщиков направить соответствующее заявление в инспекцию до 1 апреля. Тогда налоговое уведомление за 2018 год будет сформировано с учетом предоставленных льгот, и налоги не придется пересчитывать. В первую очередь, это касается тех, у кого право на налоговые льготы возникло впервые в 2018 – 2019 годах, например, при достижении пенсионного возраста, приобретении статуса ветерана боевых действий и т.п. Если право на льготу возникло в предыдущие годы, но гражданин об этом в инспекцию еще не сообщал, ему также необходимо подать заявление. Лицам, имеющим право на бессрочную льготу и заявлявшим ее ранее, обращаться в инспекцию повторно не требуется. Инвалидам, у которых группа инвалидности ограничена по сроку, при продлении инвалидности необходимо обратиться в любой налоговый орган с заявлением на льготу и справкой МСЭ.

Направить заявление и подтверждающие документы можно любым удобным способом: обратившись лично в любую налоговую инспекцию, направив почтой или через интернет-сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России.

Основные изменения налогового законодательства по вопросам применения налоговых льгот при налогообложении имущества физических лиц.

Налоговый вычет по земельному налогу

С 2018 года введен налоговый вычет, уменьшающий земельный налог на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка. Если его площадь до 6 соток – налог не взымается, а если площадь участка больше – налог рассчитывают на площадь, превышающую 6 соток. Право на вычет имеют лица, относящиеся к категориям, указанным в п. 5 ст. 391 НК РФ (Герои Советского Союза и Российской Федерации, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, дети – инвалиды, ветераны войны и боевых действий, пенсионеры).

Вычет применяется в отношении одного земельного участка по выбору льготника независимо от категории земель, вида разрешенного использования и его местоположения. Если налогоплательщик владеет несколькими объектами недвижимости, он должен подать в инспекцию заявление о выбранном для льготного налогообложения объекте. В противном случае, льгота будет предоставлена в отношении объекта с максимальной исчисленной суммой налога.

Новые налоговые льготы для граждан предпенсионного возраста

В конце прошлого года Президент России подписал Федеральный закон №378-ФЗ, который предусматривает обеспечение дополнительных социальных гарантий гражданам в связи с введением поэтапного повышения пенсионного возраста, в том числе в случае назначения социальной пенсии или досрочного выхода на пенсию. Согласно данному закону для граждан, соответствующих условиям назначения пенсии, действовавшим на 31.12.2018, при этом попадающих с 1 января 2019 года в категорию лиц предпенсионного возраст (в частности, к ним относятся граждане, у которых до наступления возраста, дающего право на страховую пенсию по старости, осталось не более пяти лет) при налогообложении недвижимости сохраняются федеральные льготы.

Указанные лица с 2019 года имеют право на льготы по земельному налогу в виде налогового вычета на величину кадастровой стоимости 6 соток и по налогу на имущество физических лиц в виде освобождения от уплаты по одному объекту недвижимости каждого вида.

Кроме того, в соответствии с изменениями, внесенными в Закон Иркутской области от 04.07.2007 №53-оз «О транспортном налоге», льготы, предусмотренные для граждан, получающих страховую пенсию по старости, теперь распространяются и на граждан предпенсионного возраста. Они также могут уплачивать налог в размере 20% от установленных налоговых ставок в отношении одного транспортного средства (по выбору из указанных в ст. 2 Закона).

Для использования права на льготы за налоговый период 2019 года лицам предпенсионного возраста нужно обратиться в любую налоговую инспекцию с заявлением об их предоставлении, указав в нем документы – основания, выданные ПФР.

Система «Платон»

Прекращено действие п. 1, 2 ст. 361.1 Налогового кодекса Российской Федерации. С 2019 года отменен вычет по транспортному налогу в размере платы за вред, который дорогам федерального значения причиняют большегрузные автомобили массой свыше 12 тонн (система «Платон»).

Подробную информацию об условиях налогообложения имущества граждане могут получить, воспользовавшись интернет-сервисом сайта www.nalog.ru «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». В поисковой форме нужно указать категорию налогоплательщика (физическое лицо), вид налога, налоговый период (год), регион и муниципальное образование. При возникновении вопросов налогоплательщики могут обратиться лично в налоговый орган, написать обращение через интернет-сайт www.nalog.ru или задать интересующие вопросы по телефону единого контакт-центра: 8-800-222-22-22 (звонок бесплатный).

Советник государственной гражданской

службы Российской Федерации 1 класса В.В. Онищенко

Налоговые льготы

• Главная
  • ТОС
  • Совет ветеранов
  • Общеобразовательные учреждения
  • Учреждения культуры
  • Библиотеки
  • Фотогалерея
  • Справочная
  • Налоговая информирует
  • Прокуратура разъясняет
  • Полезная информация
  • Объявления
• Муниципальное
  образование
  • Глава муниципального образования
  • Устав
  • Вопросы местного значения
  • Полномочия (102-ЗС)
  • Полномочия (314-ЗС)
  • Общественный совет
  • Историческая справка
• Совет
  депутатов
  • Состав и закреплённые территории
  • График приема депутатами
  • Регламент Совета депутатов
  • Решения Совета депутатов
  • Постоянные депутатские комиссии
• Местная
  администрация
  • Структура администрации
  • Кодекс этики муниципального служащего
  • Постановления
  • Распоряжения
  • Муниципальные услуги
  • Муниципальные программы
  • Публичные слушания
  • Кадровое обеспечение
  • Аттестационная комиссия
  • Результаты проверок
  • Соглашение о мерах по социально-экономическому развитию и оздоровлению муниципальных финансов
  • Аренда объектов недвижимого имущества, находящегося в собственности ВМО Верхнесадовский МО
• Бюджет
  • Государственные закупки
  • Исполнение отдельных государственных полномочий
  • Отчет об исполнении
• Обращения
  граждан
  • Интернет приемная
  • График приема граждан должностными лицами
  • Регламент рассмотрения обращений
  • Информация о рассмотрении обращений граждан
• Противодействие
  коррупции
  • Антикоррупционная экспертиза
  • Комиссия по соблюдению требования к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов
  • Методические материалы посвящённые вопросам противодействия коррупции
  • Нормативные правовые и иные акты в сфера противодействия коррупции
  • Обратная связь для сообщений о фактах коррупции
  • Сведения о доходах и расходах
  • Формы документов, связанных с противодействием коррупции, для заполнения
• Безопасность
• Книга памяти

Главная / Налоговая информирует

Заявить о своем праве на налоговые льготы могут физические лица, владеющие транспортными средствами, земельными участками и недвижимым имуществом.

Категории граждан, для которых предусмотрены льготы, определены как федеральным законодательством, так и нормативными правовыми актами представительных органов по месту нахождения налогооблагаемого имущества.

Информацию об установленных налоговых льготах в конкретных муниципальных образованиях можно узнать, воспользовавшись интернет-сервисом «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Налоговым законодательством предусмотрен заявительный порядок предоставления льгот по уплате налогов, в связи с этим гражданам необходимо своевременно уведомить налоговую службу о праве на льготы по имущественным налогам. В противном случае налоги за прошлый год будут исчисляться в полном объеме.

Направить в налоговые органы заявление можно в электронном виде из «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц», либо почтовым отправлением, либо лично обратившись в инспекцию.

С 2018 года гражданин имеет право, но не обязан прилагать к направляемому в налоговые органы заявлению документы, подтверждающие его право на льготу. Все необходимые сведения о документах-основаниях он должен указать в установленной форме заявления. Налоговый орган в дальнейшем самостоятельно запрашивает необходимые сведения у органов, организаций или должностных лиц, которые данными сведениями обладают. Только в случае невозможности получения сведений по запросу налоговый орган извещает налогоплательщика о том, что ему все-таки необходимо направить подтверждающие документы в налоговый орган. Иначе льгота предоставлена не будет.

В 2018 году владельцы  6 соток, имеющие льготы по имущественным налогам, смогут воспользоваться налоговым вычетом, уменьшающим земельный налог на величину кадастровой стоимости 600 кв.м площади земельного участка. Т.е. земельные участки площадью не более 6 соток налогом облагаться не будут, если же площадь превышает 6 соток – налог будет рассчитываться за оставшуюся площадь. Соответствующие изменения внесены в Налоговый кодекс РФ Федеральным законом от 28.12.2017 № 436-ФЗ.

Вычет предназначен для всех пенсионеров, а также для  льготных категорий граждан, указанных в п. 5 ст. 391 НК РФ (Герои Советского Союза, Российской Федерации, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, ветераны Великой Отечественной войны и боевых действий и т.д.).

Вычет применятся только по одному земельному участку по выбору «льготника» независимо от категории земель, вида разрешенного использования и местоположения земельного участка в пределах территории страны.

Обращаем внимание, что заявить о своем праве на льготу по земельному налогу необходимо только тем, кто ранее льготой не пользовался. В заявлении следует указать земельный участок, по которому будет применен вычет. Если этого не сделать, то вычет будет автоматически применен в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой налога.

Для использования налогового вычета за 2017 год следует подать заявление на льготу до 1 июля 2018 года. Тогда в налоговом уведомлении сумма налога будет отражена с учетом этой льготы.

Дополнительную информацию о порядке уплаты имущественных налогов можно получить по телефону единого контакт-центра ФНС России 8-800-2222222.

Межрайонная ИФНС России № 1 по г.Севастополю

2018 Налоговые вычеты, льготы и льготы для пенсионеров | Прямо дома

Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест от 2017 года заставил законодателей провести переговоры в последнюю минуту, прежде чем президент Трамп подписал закон 22 декабря 2017 года. Как эта налоговая реформа повлияет на граждан США в возрасте 65 лет и старше? Какие финансовые кредиты все еще доступны для семейных опекунов?

Новые законы о налогах представляют собой самую значительную перестройку американской налоговой системы за более чем 30 лет. Большинство налоговых изменений вступают в силу для налоговых лет после 31 декабря 2017 г., а срок действия отдельных положений истекает после 2025 г.

Как новое законодательство влияет на налогоплательщиков 65 лет и старше

Стандартный вычет увеличился с 6 350 до 12 000 долларов для одиноких и с 12 700 до 24 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше, а также слепые или инвалиды могут продолжать требовать дополнительные 1300 долларов США (1600 долларов США для налогоплательщиков, не состоящих в браке), поскольку дополнительный стандартный вычет остается в силе.

Как и в предыдущие налоговые годы, пожилые люди могут уменьшить свои причитающиеся налоги за счет кредита для пожилых людей или инвалидов. Кроме того, если человеку 65 лет или больше и он получает социальное обеспечение, этот доход во многих случаях не включается в валовой доход.

Налоговые советы для семейных опекунов

Семейные опекуны могут претендовать на вычет по уходу за родителем-иждивенцем или получить налоговый кредит на расходы по уходу в рамках кредита на уход за детьми и иждивенцами (или налогового кредита для престарелых родителей). Некоторые работодатели предлагают пособия по уходу за иждивенцами через гибкий счет расходов, который может избавить сотрудников от уплаты налогов на уход за пожилым иждивенцем, включая оплату дневного ухода за взрослыми и услуги по уходу на дому. Медицинские расходы родителя-иждивенца также не облагаются налогом.

Другие новые налоговые правила, влияющие на налогоплательщиков в целом

• Налоговые ставки. Новый закон вводит небольшие корректировки ставок для семи налоговых групп: 10, 12, 22, 24, 32, 35 и 37 процентов.
• Детализированные вычеты. С увеличением стандартных вычетов многие налогоплательщики откажутся от детализации своих налогов. Прочие постатейные вычеты, которые больше не учитываются, включают затраты на подготовку налогов, инвестиционные расходы и невозмещенные расходы на сотрудников.
• Исключения. Начиная с 2018 года, налогоплательщики не могут претендовать на освобождение от налога на личное имущество или на иждивенцев. IRS было предоставлено право по своему усмотрению оставить удержанный подоходный налог с заработной платы без изменений на 2018 год9.0020
• Государственные и местные налоги. В новом налоговом законодательстве сохраняется постатейный вычет по подоходному налогу и налогу на имущество штата и местных органов власти, но, начиная с 2018 года, общая вычитаемая сумма составляет
• Медицинские расходы.
  В 2017 и 2018 налоговых годах медицинские расходы, превышающие 7,5 процента скорректированного валового дохода (AGI), подлежат вычету для всех налогоплательщиков. Для большинства налогоплательщиков предыдущий порог для вычета медицинских расходов составлял 10 процентов от AGI. Кроме того, начиная с 2019 года больше не будет штрафа за неполучение минимального медицинского страхования в соответствии с индивидуальным мандатом в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании.

Подготовка к уплате налогов для пожилых людей

Обязательно проконсультируйтесь с финансовым консультантом, чтобы изучить налоговое законодательство в вашем конкретном штате и воспользоваться налоговыми льготами. Чтобы получить бесплатную налоговую помощь для пожилых людей, обращайтесь к следующим ресурсам:

• Программа налогового консультирования для пожилых людей (TCE)
  TCE предоставляет бесплатную налоговую помощь любому налогоплательщику, но особенно пожилым людям. Добровольцы, сертифицированные IRS, отвечают на распространенные вопросы о налоговых декларациях о пенсиях и пенсионных вопросах. Посетите https://irs.treasury.gov/freetaxprep/, чтобы найти ближайшего к вам поставщика услуг.
• Программа добровольной помощи по подоходному налогу (VITA)
  VITA предлагает бесплатную налоговую помощь пожилым людям, лицам с ограниченными возможностями, людям с ограниченным знанием английского языка и лицам, зарабатывающим не более 53 000 долларов США. Для лиц, которые соответствуют требованиям, волонтеры, сертифицированные IRS, могут помочь с подготовкой декларации по основному подоходному налогу и электронной подачей.
• Программа налоговой помощи Фонда AARP
  Для налогоплательщиков с низким и средним доходом, особенно для людей в возрасте 50 лет и старше, AARP предлагает бесплатную индивидуальную налоговую подготовку в тысячах мест по всей стране. Посетите https://www.aarp.org/money/taxes/aarp_taxaide/ или позвоните по телефону (888) 687-2277 для получения дополнительной информации.

Какой положительный опыт вы накопили, экономя на налогах своих старших?

Right at Home не предоставляет налоговых, юридических или бухгалтерских консультаций. Этот материал был подготовлен только для информационных целей и не предназначен для предоставления, и на него не следует полагаться при консультировании по вопросам налогообложения, права или бухгалтерского учета. Вы должны проконсультироваться со своими налоговыми, юридическими и бухгалтерскими консультантами, прежде чем вступать в какую-либо сделку.

Удостоенная наград журналистка, задокументировавшая события почти в 20 странах, Бет Людерс – автор, писатель и оратор, которая часто освещает различные темы, включая вопросы старения и здоровья, как для американских, так и для международных корпораций.

Шесть основных налоговых вычетов для пожилых людей и пенсионеров

Если вы пожилой человек или пенсионер, убедитесь, что вы понимаете и используете в своих интересах вычеты, доступные для снижения вашего подоходного налога каждый год. Вот некоторые из наиболее важных налоговых вычетов.

Каждый налогоплательщик может либо использовать стандартный вычет, либо указать личные вычеты по пунктам в Приложении A IRS. медицинские расходы) меньше применимого стандартного вычета. Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест, масштабный закон о налоговой реформе, вступивший в силу в 2018 году, примерно удвоил стандартный вычет. В результате около 90% всех налогоплательщиков, включая пожилых американцев, пользуются стандартным вычетом.

Любой человек в возрасте 65 лет и старше к 31 декабря налогового года имеет право на более высокий стандартный вычет, чем более молодые люди. Вы можете претендовать на более высокий вычет, только если ваш супруг/супруга старше 65 лет и вы подаете совместную декларацию.

Медицинские и стоматологические расходы часто являются одними из самых больших расходов пенсионеров. К счастью, некоторые из этих расходов подлежат вычету, если вы перечисляете свои личные отчисления. К ним относятся страховые взносы на медицинское страхование (включая взносы Medicare), страховые взносы на долгосрочный уход, лекарства, отпускаемые по рецепту, уход в доме престарелых и большинство других личных расходов на здравоохранение.

Если вы перечисляете свои вычеты по пунктам, медицинские и стоматологические расходы вычитаются из вашего подоходного налога в Приложении A вашей налоговой декларации. Однако на них распространяется годовой лимит. Предел составляет 7,5% от скорректированного валового дохода налогоплательщика (AGI). Таким образом, вычету подлежат только те расходы, которые превышают 7,5% от AGI налогоплательщика. Например, если чей-то AGI составляет 100 000 долларов, вычету подлежат только те медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 7 500 долларов (7,5% x 100 000 долларов = 7 500 долларов).

Чтобы узнать больше, см. Вычет медицинских расходов и публикацию IRS 554, 9. 0049 Налоговый справочник для пожилых людей (доступен на веб-сайте IRS).

Выход на пенсию — это время, когда многие люди думают о том, чтобы отплатить своему сообществу, делая благотворительные пожертвования. В соответствии с Законом о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) в течение 2021 года вы можете вычесть до 300 долларов в виде благотворительных пожертвований в качестве вычета «над чертой» без детализации. Состоящие в браке налогоплательщики, подающие совместную декларацию, могут вычесть до 600 долларов. Взносы, превышающие 300/600 долларов США, подлежат вычету только как постатейные вычеты и подлежат другим ограничениям. Благотворительный вычет в размере 300/600 долларов «над чертой» должен закончиться в 2021 году, поэтому он не будет доступен в 2022 году или позже, если Конгресс не продлит его.

Если вы жертвуете имущество, кроме денег, квалифицированной организации, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость имущества. Однако, если недвижимость выросла в цене, вам, возможно, придется внести некоторые коррективы. Но если вы жертвуете автомобиль, лодку или самолет, ваш вычет, как правило, ограничивается валовой выручкой от его продажи благотворительной организацией. Это правило применяется, если заявленная стоимость подаренного автомобиля превышает 500 долларов США.

Поскольку благотворительные взносы подлежат вычету только в том случае, если вы перечисляете их постатейно, вы можете сгруппировать свои взносы в один год, чтобы у вас было достаточно личных отчислений для перечисления. Например, вы можете делать значительные благотворительные пожертвования в течение одного года и не делать ничего в течение одного или нескольких следующих лет.

Пенсионеры часто продают свои дома, чтобы переехать в меньшие по размеру места или сообщества престарелых. Если вы живете в своем доме в течение длительного времени, вы, вероятно, имеете значительный капитал и получите большую прибыль от продажи. К счастью, вам, возможно, не придется платить налог на прибыль. Если вы проживаете в своем доме не менее двух из пяти лет, прежде чем продать свой дом, прибыль, которую вы получите от продажи — до 250 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 500 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию, — не подлежит налогообложению.

Тот факт, что вы на пенсии или частично на пенсии, не означает, что вы не можете делать не облагаемые налогом взносы в пенсионные планы, такие как IRA. Те, кому за 50, имеют более высокие лимиты взносов для традиционных IRA, IRA Roth и 401 (k) s.

Или вы можете сделать вклад в IRA Roth. Вы будете платить налоги с дохода, который вы вносите сейчас, но снятие средств после выхода на пенсию не облагается налогом. Таким образом, никакие налоги не должны уплачиваться со всех процентов или другого дохода, полученного от ваших инвестиций Roth IRA.

Пенсионеры, имеющие собственный бизнес, также могут устанавливать SEP-IRA, Simple IRA, планы Keogh и индивидуальные планы 401(k) с более высокими лимитами взносов для лиц старше 55 лет.