Можно ли досрочно снять накопительную часть пенсии
Пенсионные накопления – это не средства на банковском счете, которыми можно свободно распоряжаться. Снять деньги до выхода на пенсию невозможно. Логика простая: накопительная часть пенсии выплачивается по договору обязательного пенсионного страхования, где страховой случай – это выход на пенсию по достижении пенсионного возраста. Единственное, на что может влиять владелец накоплений до выхода на пенсию – перемещение своих сбережений из одного фонда в другой (например, если его по тем или иным причинам не устраивает качество работы страховщика, уровень доходности и так далее).
Подробнее – читайте статью «Как перевести пенсионные накопления другому страховщику?».
Виды выплат: е
диновременная, срочная или пожизненнаяСейчас возраст для получения накопительной пенсии составляет 55 лет для женщин и 60 – для мужчин. При этом для отдельных категорий (летчики-испытатели, матери более пятерых детей и граждане, проработавшие в условиях Крайнего Севера не менее 15 лет) предусмотрен более ранний срок назначения накопительной пенсии.
Чтобы уточнить, есть ли право на досрочное назначение накопительной пенсии, необходимо обратиться в ПФР.
Получить накопительную пенсию можно тремя способами: единовременной выплатой всей суммы, срочной выплатой и периодическими ежемесячными платежами в течение всей жизни.
Первый способ доступен тем, у кого размер накопительной пенсии не превышает 5% от всей пенсии по старости. Получить всю сумму разом могут также люди, которые достигли пенсионного возраста (женщины – в 55 лет, мужчины – в 60), но не имеют права на страховую пенсию по старости (не хватает стажа или пенсионных баллов).
Срочная выплата накопительной пенсии работает так: гражданин сам определяет период, в течение которого он будет получать пенсию, но не менее 10 лет. Соответственно, вся сумма накоплений делится на количество месяцев в выбранном периоде выплат: для 10 лет это будет 120 месяцев. Срочная выплата накопительной пенсии назначается также участникам Программы государственного софинансирования, более известной как «1000 на 1000»: вступить в нее можно было до конца 2014 года.
В случае выбора бессрочной выплаты сумма накоплений на счете делится на 258 частей (это соответствует количеству месяцев в 21,5 годах – именно столько в среднем составляет срок выплаты пенсии после достижения пенсионного возраста). Получившийся в результате платеж и будет вашей ежемесячной «накопительной» прибавкой к пенсии.
Кстати, при выборе пожизненного получения накопительной пенсии можно увеличить размер ежемесячной выплаты. Для этого нужно оформить получение накопительной пенсии не в 60 лет, а позже: в этом случае общая сумма накоплений будет поделена не на 258, а на меньшее количество месяцев. Например, если оформить накопительную пенсию в 63 года, а не в 60, общая сумма накоплений будет поделена на 222. Ведь из-за более позднего обращения за накопительной пенсией ожидаемый период ее выплаты теперь составляет 18,5 лет, а не 21,5.
Можно ли погасить кредит за счет пенсионных накопленийВопрос о том, можно ли использовать накопительную пенсию на погашение кредитов и неотложные нужды вроде оплаты ипотеки, поднимался не раз – начиная с 2010 года.
Однако эта идея до сих пор не реализована из-за больших рисков, которые в этом случае несут и пенсионеры, и фонды. Ведь если заемщики возьмут на себя неподъемные обязательства, к старости они останутся без средств к существованию. Поэтому сегодня пенсионные накопления можно забрать только через единовременную, срочную или бессрочную выплату – с наступлением пенсионного возраста. Или, в случае смерти застрахованного лица, его накопления могут получить наследники.
Важно помнить, что до достижения пенсионного возраста получить накопления нельзя. Если вам предлагают обналичить средства пенсионных накоплений, использовать их для оплаты кредиты и других целей, знайте: перед вами мошенники.
Об одном из примеров мошеннических схем рассказывает сайт Banki.ru: «На сайте с громким названием «Национальный отдел возвратов пенсионных накоплений» с логотипом «ОНВ», очень напоминающим «ПФР», нужно было ввести Ф. И. О. и почему-то указать последние четыре цифры в паспорте.
После того как Елена ввела данные, ей пришел список организаций, в которых якобы находились принадлежащие ей скрытые денежные накопления. Среди них, например, ООО «Стимул», НПФ «Сталь Энерго», НПФ «Рос Фонд», НПФ «Феникс». Всего около десятка наименований в том числе уже не существующих фондов. Ни один из упомянутых на сайте в реестре действующих фондов ЦБ, разумеется, не значился».
О том, что делать, если вы или ваши близкие стали жертвой пенсионных мошенников, читайте в статье.
Пенсионные взносы для самозанятых
⚡ Все статьи / ⚡ Всё о налогах
Елена Мехоношина
Самозанятые физлица и ИП освобождены от уплаты страховых взносов: для накопления пенсии и на бесплатную медицину. Плата государству за визиты в поликлинику уже включена в их налог. А вот чтобы шли отчисления на пенсию и она росла, нужно платить дополнительно — но это по желанию.
Содержание
- Самозанятые платят пенсионные взносы добровольно
- Сколько и в какой срок платить
- Как отключить уплату добровольных пенсионных взносов
- ИП на НПД не платит обязательные взносы. Добровольные надо подключать
Самозанятые платят пенсионные взносы добровольно
Будущая пенсия копится за счёт отчисления взносов в Пенсионный фонд. Взносы платят, чтобы получать не только минимальную социальную пенсию, а больше — с прибавкой в виде страховой.
За работников страховые взносы платит работодатель, за фрилансеров без статуса самозанятого — заказчик услуг, за ИП без статуса самозанятого — он сам. И для них это обязательно. Если не платить, налоговая принудительно снимет деньги с карты с пенями и штрафами.
С самозанятыми история другая. Медицинские взносы государство откусывает от налога НПД в размере 37 % каждый месяц. Хотя самозанятый это просто не замечает: его задача — заплатить налог с дохода через приложение «Мой налог». Правило — из ст. 146 Бюджетного кодекса РФ.
А вот пенсионные взносы за самозанятого заказчик не платит. И сам он это делать тоже не обязан — ст. 15 Закона о налоге для самозанятых.
Но самозанятый может добровольно подписаться на уплату пенсионных взносов, и тем самым покупать страховой стаж, чтобы его будущая пенсия росла — ст. 29 Закона о пенсионном страховании.
Подписаться на добровольные пенсионные взносы можно в приложении «Мой налог» в разделе «Добровольное пенсионное обеспечение». Это самый удобный способ. Приложение само сформирует заявление и отправит его в Пенсионный фонд. Ещё подписаться на взносы можно через личный кабинет на сайте ПФР или ногами сходить в свой районный ПФР и написать заявление там.
Сколько и в какой срок платить
Взносы платят за год в фиксированном размере.
Сумма взносов за 2021 году составляет 32 448 ₽, в 2022 будет 34 445 ₽, а в 2023 — 42 878,88 ₽. Столько стоит один год страхового стажа по ч. 5 ст. 29 N 167-ФЗ от 15.12.2001.
Если оформить подписку не с начала года, взносы пропорционально уменьшатся за неполный год. Если отписаться до конца года или заплатить не всю сумму — тоже. Но и страховой стаж тоже будет куплен в меньшем размере.
Оплатить взносы надо до 31 декабря. Внести можно всю сумму сразу или закидывать деньги понемногу с любой периодичностью — ФНС это разрешает.
Состояние индивидуального лицевого счёта будет видно в «Мой налог» или его можно посмотреть через запрос на Госуслугах.
Если взносы не платить, налоговая не снимет их с карты принудительно. Просто Пенсионный фонд не начислит страховой стаж.
Как отключить уплату добровольных пенсионных взносов
Уплату пенсионных взносов можно в любой момент отключить. Это делается в интернете, но не в «Мой налог», а в личном кабинете на сайте ПФР.
Сходить в районное отделение ПФР и написать заявление там тоже можно. Взносы после отписки пересчитают — сумма будет меньше, но и её можно не платить.
Новым ИП — год Эльбы в подарок
Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев
Попробовать бесплатно
ИП на НПД не платит обязательные взносы. Добровольные надо подключать
Когда ИП становится самозанятым в «Мой налог», с него автоматом снимается обязанность платить обязательные страховые взносы. Никакие специальные заявления в налоговую подавать не нужно. Обязанность платить появится снова, если ИП откажется от спецрежима или слетит с него. Но пока ИП на НПД страховые взносы за себя он платить не обязан, и недоимку с пени налоговая не насчитает. Основание — ст. 2 Закона о налоге для самозанятых.
Статья: как ИП перейти на налог для самозанятых и работать дальше
Но даже если самозанятый ИП хочет продолжить копить пенсию, он не может платить их как раньше на старый КБК для обязательных взносов.
Ещё ИП не сможет на сумму взносов уменьшать налог НПД, как это можно делать на УСН и патенте.
Статья актуальна на
Продолжайте читать
Торговый сбор в Москве
Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти
Как заполнить декларацию на УСН «Доходы минус расходы»
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной
вами электронной почты.
Подписаться
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Штат Нью-Джерси — Департамент казначейства — NJDPB
Право на участие в пенсионной системе и информация о регистрации
Подробную информацию можно найти здесь:
- Справочник участника пенсионной системы государственных служащих
- Приложение к Руководству для сотрудников правоохранительных органов (LEO)
- Приложение к Руководству по законодательной пенсионной системе (LRS)
- Прокуроры Часть PERS
- Дополнение к Руководству для судей по компенсациям работникам
- Информационный бюллетень о статусе ветерана
- Требования к регистрации по уровням участия (PERS и TPAF)
Информация о переводе
Внутрифондовые переводы
Внутрифондовый фонд (также известный как отчет о переводе) возникает, когда вы перестаете работать на одного работодателя и нанимаетесь другим работодателем на работу, подпадающую под действие той же пенсионной системы.
Чтобы иметь право на внутрифондовый перевод:
- Вы не должны выходить из PERS; и
- С момента последнего пенсионного взноса должно пройти менее двух лет подряд; и
- Вы должны соответствовать всем квалификационным требованиям PERS с новым работодателем
Перевод с одного уровня на другой
Если с момента вашего последнего пенсионного взноса произошел перерыв более чем на два года, вы не можете делать взносы на свой предыдущий счет PERS. Будет подана заявка на регистрацию вас в новой учетной записи PERS на уровне членства, действующем на момент вашего возвращения на работу в PERS.
Однако, если у вас есть прежняя неактивная учетная запись PERS, вы можете перенести старую учетную запись на новую. Этот тип перевода называется «переход между уровнями». Участник должен подать форму перевода с одного уровня на другой.
Важно отметить, что отправляя перевод с одного уровня на другой, вы отказываетесь от всех прав на пенсионные пособия в соответствии с исходной учетной записью.
Для получения подробной информации см. Руководства для участников пенсионной системы.
Формы внутрифондовых переводов
- Форма отчета о переводе (PERS, TPAF и PFRS)
- Форма перехода между уровнями (PERS, TPAF и PFRS)
Межфондовые переводы
Межфондовые переводы происходят, когда вы начинаете новую работу, которая подпадает под другую пенсионную систему. Это может быть тот же работодатель или новый. Ваши взносы и зачет за услуги переносятся из прежней пенсионной системы в новую.
Чтобы иметь право на межфондовый перевод:
- Вы не должны выходить из пенсионной системы;
- Ваше заявление на межфондовый перевод должно быть получено Отделом пенсий и пособий штата Нью-Джерси в течение двух лет с даты вашего последнего пенсионного взноса; и
- Вы должны соответствовать всем требованиям новой пенсионной системы на новой работе.
К межфондовым переводам применяются дополнительные правила и ограничения.
Для получения подробной информации см. Руководства для участников пенсионной системы.
Развод и ваша пенсия — CalPERS
Факты об общем имуществе
В Калифорнии все виды пенсионных пособий считаются общим имуществом, что позволяет разделить пособия CalPERS при расторжении брака, зарегистрированном домашнем партнерстве или раздельном проживании.
Для целей программы CalPERS совместная собственность — это взносы, которые вы сделали, и кредиты на услуги, которые вы накопили и/или приобрели во время вашего брака или домашнего партнерства. Как правило, доля в совместном имуществе вашего бывшего супруга может составлять до 50 процентов вашей пенсии.
Мы не передадим пенсионное пособие вам или вашему бывшему супругу до тех пор, пока не будет решен вопрос о совместном имуществе.
Для пенсионеров: Половина вашего ежемесячного пособия удерживается до разрешения претензии.
Дополнительную информацию о совместном имуществе можно найти в Руководстве по общественному имуществу CalPERS (PUB 38A) (PDF), Типовых распоряжениях CalPERS о семейных отношениях (PUB 38B) (PDF) и Фактах об общественном имуществе (PDF).
Претензии
Ваш бывший супруг или его адвокат могут в любое время предъявить иск в отношении вашей пенсии CalPERS в отношении общей собственности.
Ниже приведены шаги по разрешению вашего иска на общее имущество:
Уведомление о иске
Пособия CalPERS удерживаются.
Стороны должны выбрать и договориться о том, как будет делиться пенсионное пособие CalPERS.
- Если вы не пенсионер, есть два способа разделить пособия.
- Если вы пенсионер, то можете выбрать только один способ.
Подача предлагаемого постановления суда в CalPERS (первое рассмотрение)
Отправьте в CalPERS приказ об установлении внутренних отношений (QDRO) с предлагаемой формулировкой, объясняющей, как будут распределяться льготы CalPERS.
Проверка CalPERS
В течение 60 дней CalPERS рассмотрит проект QDRO и сообщит сторонам, можем ли мы принять заказ в том виде, в котором он написан, или необходимо внести изменения.
Подача QDRO в суд
После того, как CalPERS утвердит QDRO, подайте распоряжение в суд. Это может сделать любая сторона — вы, ваш бывший супруг или адвокат.
Отправьте поданное постановление суда в CalPERS (вторая проверка)
Отправьте CalPERS копию поданного QDRO. В течение 60 дней CalPERS рассмотрит поданное QDRO, чтобы убедиться, что формулировка является приемлемой.
Разрешение претензий
Пособия CalPERS высвобождаются.
Как только CalPERS определит, что поданное QDRO является приемлемым, претензия будет разрешена, и льготы могут быть освобождены.
- Если у вас есть заявление о выходе на пенсию, подождите 60 дней либо с даты получения вашего заявления на пенсию, либо с даты выхода на пенсию, в зависимости от того, что наступит позже, чтобы начать получать пособие.
- Если вы пенсионер, подождите 60 дней, чтобы ваше ежемесячное пособие было скорректировано.
- Если вы все еще работаете, право собственности на общее имущество остается в вашей учетной записи до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию.
Расчет
Одним из методов, используемых для расчета доли в совместном имуществе вашего бывшего супруга, является «формула правила времени».
См. следующий пример:
| Шаги | Расчет |
|---|---|
| 1 | Ваше пенсионное пособие.
|
| 2 |
|
| 3 | Умножьте на размер вашей пенсии. |
