2022-2023 Налоговый кредит на детей: требования, как получить
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Налогоплательщики могут иметь право на получение кредита в размере до 2000 долларов США, из которых 1500 долларов США могут подлежать возврату.
By
Сабрина Пэрис
Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции
Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде по налогам и инвестициям. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы менеджером проектов, редактором и помощником редактора в академических и учебных изданиях. Она написала несколько научно-популярных книг для молодежи на такие темы, как психическое здоровье и социальная справедливость. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.
Подробнее
и
Тина Орем
Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества
Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования.
Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.
Подробнее
Обновлено
Под редакцией Ариэль О’Ши
Ариэль О’Ши
Ведущий редактор | Пенсионное планирование, управление инвестициями, инвестиционные счета
Ариэль О’Ши возглавляет команду по инвестициям и налогам в NerdWallet. Она занимается личными финансами и инвестициями более 15 лет и до того, как стать ответственным редактором, была старшим писателем и представителем NerdWallet. Ранее она была исследователем и репортером у ведущего журналиста и писателя по личным финансам Жана Чацки, в эту роль входила разработка программ финансового образования, интервьюирование экспертов в данной области и помощь в создании теле- и радиосегментов.
Ариэль появлялась в шоу «Сегодня», NBC News и ABC «World News Tonight», а также цитировалась в национальных изданиях, включая The New York Times, MarketWatch и Bloomberg News. Она живет в Шарлоттсвилле, штат Вирджиния.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Ботанические блюда на вынос
Для налоговых деклараций, поданных в 2023 году, налоговый вычет на детей составляет до 2000 долларов США на каждого иждивенца в возрасте до 17 лет.
Кредит подлежит частичному возврату. Некоторые налогоплательщики могут иметь право на возмещение до 1500 долларов США.
Сумма кредита уменьшается, если ваш измененный скорректированный валовой доход превышает 400 000 долларов США (состоящие в браке, подающие совместную декларацию) или 200 000 долларов США (все остальные податели).
Налоговый кредит на детей — это федеральная налоговая льгота, которая играет важную роль в оказании финансовой поддержки американским налогоплательщикам с детьми. Люди с детьми в возрасте до 17 лет могут иметь право претендовать на налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на каждого иждивенца при подаче налоговой декларации за 2022 год в 2023 году. 1500 долларов США из этого кредита могут быть возвращены
Мы расскажем, кто соответствует требованиям, как подать заявку и сколько вы можете получить на ребенка.
Что такое налоговый кредит на детей?
Налоговый кредит на детей, обычно называемый CTC, — это налоговый кредит, доступный налогоплательщикам, имеющим на иждивении детей в возрасте до 17 лет. Чтобы получить кредит при подаче налоговой декларации, вы должны доказать в IRS что вы и ваш ребенок соответствуете определенным критериям.
Налоговая служба
.
Налоговый вычет на ребенка.
Просмотреть все источники
Вам также необходимо будет показать, что ваш доход падает ниже определенного порога, поскольку кредит постепенно прекращается после достижения определенного предела. Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает потолок, сумма кредита, которую вы получаете, может быть меньше, или вы можете вообще не соответствовать требованиям.
Кто имеет право на получение налоговой скидки на детей?
Налогоплательщики могут претендовать на налоговый вычет на детей за 2022 налоговый год при подаче налоговых деклараций в 2023 году. Как правило, вам и вашему соответствующему ребенку необходимо пройти семь «тестов».
Возраст: Ваш ребенок должен быть моложе 17 лет на конец 2022 года. сводный брат, сводная сестра, сводный брат, сводная сестра или потомок любого из этих людей (например, внук, племянница или племянник).
Статус иждивенца: Вы должны иметь возможность надлежащим образом оформить ребенка как иждивенца.
Ребенок также не может подать совместную налоговую декларацию, если только он не подаст ее с требованием возмещения удержанного подоходного налога или уплаченного расчетного налога.Место жительства: ребенок, на которого вы претендуете, должен проживать с вами не менее полугода (есть некоторые исключения из этого правила).
Финансовая поддержка: Вы должны выплачивать как минимум половину средств на содержание ребенка в течение последнего года. Другими словами, если ваш квалифицированный ребенок обеспечивал себя в финансовом отношении более шести месяцев, он, скорее всего, считается неквалифицированным.
Гражданство: Согласно IRS, ваш ребенок должен быть «гражданином США, гражданином США или иностранцем-резидентом США» и иметь действительный номер социального страхования.
Доход: Родители или опекуны, претендующие на кредит, также обычно не могут превышать определенные требования к доходу. В зависимости от того, насколько ваш доход превышает этот порог, кредит постепенно уменьшается, пока он не будет устранен.
Ребенок также не может подать совместную налоговую декларацию, если только он не подаст ее с требованием возмещения удержанного подоходного налога или уплаченного расчетного налога.
Налоговое планирование стало проще
Еще есть время правильно рассчитаться с налогами с помощью Harness Tax.
Visit Harness Tax
Сколько составляет налоговая льгота на детей в 2022 году?
В 2022 налоговом году CTC составляет 2000 долларов США на каждого ребенка-иждивенца, отвечающего требованиям, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет 400 000 долларов США или меньше (состоящие в браке, подающие совместную декларацию) или 200 000 долларов США или меньше (все остальные податели). Если ваш MAGI превышает эти пределы, сумма вашего кредита будет уменьшена на 50 долларов США за каждую 1000 долларов дохода, превышающую порог, до тех пор, пока он не будет устранен.
CTC также является частично возмещаемым налоговым кредитом; то есть это может уменьшить ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару, и вы можете подать заявку на возврат налога в размере до 1500 долларов за все, что осталось.
Эта частично возмещаемая часть называется IRS «дополнительным налоговым кредитом на детей».
Как получить налоговый вычет на детей в 2023 году
Вы можете запросить налоговый вычет на детей в 2022 году в федеральной налоговой декларации (форма 1040 или 1040-SR), которую вы подаете до 18 апреля 2023 года или до 16 октября. , 2023 г., с налоговой отсрочкой. Вам также необходимо будет заполнить форму 8812 («Кредиты для соответствующих требованиям детей и других иждивенцев»), которая подается вместе с вашей формой 1040. Эта таблица поможет вам рассчитать сумму налогового кредита на вашего ребенка и, если применимо, размер налоговой льготы. частичное возмещение, которое вы можете потребовать.
Самое качественное налоговое программное обеспечение поможет вам получить налоговый вычет на ребенка с помощью ряда вопросов на собеседовании, упрощая процесс и даже автоматически заполняя формы от вашего имени. Если ваш доход падает ниже определенного порога, вы также можете получить бесплатное налоговое программное обеспечение через бесплатный файл IRS.
Когда ожидать возмещения CTC
Согласно агентству, те, кто раньше подавали заявки, выбрав прямой депозит в качестве метода возврата, подали электронную заявку и представили безошибочную декларацию, должны были получить возврат средств на свои счета в конце февраля. Если вы хотите проверить статус вашего возврата, вы можете использовать инструмент агентства «Где мой возврат».
Налоговая служба
. Когда ожидать возмещения, если вы подали заявку на получение налогового кредита за заработанный доход или дополнительного налогового кредита на детей.
Просмотреть все источники
Последствия ошибки в налоговом кредите на ребенка
Ошибка в вашей налоговой форме может привести к задержке вашего возмещения или части налогового кредита на ребенка в вашем возмещении. В некоторых случаях это также может означать, что IRS может полностью отказать в кредите.
Если IRS отклоняет ваше требование CTC:
Вы должны вернуть любую сумму CTC, выплаченную вам по ошибке, плюс проценты.
Возможно, вам потребуется заполнить форму 8862 «Информация для получения определенных кредитов после отказа», прежде чем вы сможете снова потребовать CTC.
Если IRS решит, что ваше заявление на получение кредита является ошибочным, вам может грозить штраф в размере до 20% от заявленной суммы кредита.
Налоговые льготы штата на детей
В дополнение к федеральной налоговой льготе на детей несколько штатов, включая Калифорнию, Нью-Йорк и Массачусетс, также предлагают свои собственные CTC на уровне штата, которые вы можете запросить при подаче заявления. ваше состояние возвращается. Посетите веб-сайт налогового департамента вашего штата для получения более подробной информации.
Налоговый кредит на детей и кредит на уход за детьми и иждивенцами
Несмотря на схожее звучание, налоговый кредит на детей и кредит на уход за детьми и иждивенцами — это не одно и то же.
Налоговый кредит на детей является налоговым стимулом для людей с детьми, в то время как кредит по уходу за детьми и иждивенцами является еще одним налоговым кредитом для работающих родителей или опекунов, предназначенным для компенсации расходов, таких как дневной лагерь или послешкольный уход. Оба кредита имеют разные правила и квалификации.
Что такое кредит для других иждивенцев?
Если ваш ребенок или родственник, за которым вы ухаживаете, не совсем соответствует критериям CTC, но вы можете заявить их в качестве иждивенцев, вы можете иметь право на невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США, называемый «кредитом для других иждивенцев». » У IRS есть инструмент, который может помочь вам определить, соответствует ли ваш иждивенец требованиям.
Налоговая служба
. Имеет ли мой ребенок/иждивенец право на получение налогового кредита на ребенка или кредита на других иждивенцев?
По состоянию на 14 марта 2023 г.
Просмотреть все источники
История налогового вычета на детей
Как и другие налоговые вычеты, CTC претерпела свою долю изменений на протяжении многих лет. В 2017 году Закон о сокращении налогов и занятости, или TCJA, установил конкретные параметры для получения кредита, которые будут действовать с 2018 по 2025 налоговые годы. Однако Закон об американском плане спасения от 2021 года (законопроект о помощи коронавирусу) временно изменил кредит на 2021 налоговый год, что вызвало некоторую путаницу в отношении того, какие изменения являются постоянными.
Вот краткая хронология его истории.
1997: впервые введен в качестве невозвратного кредита в размере 500 долларов США в соответствии с Законом об освобождении от налогов.
2001: Кредит увеличен до 1000 долларов на каждого иждивенца и частично подлежит возмещению в соответствии с Законом об экономическом росте и налоговых льготах.
2017: TCJA внес несколько изменений в кредит, которые вступили в силу с 2018 по 2025 год. Это включало увеличение потолка кредита до 2000 долларов США на каждого иждивенца, установление нового порога дохода для квалификации и обеспечение того, чтобы частично возмещаемая часть кредита с поправкой на инфляцию каждого налогового года.
2021: Закон об американском плане спасения внес несколько временных изменений в кредит только для 2021 налогового года. Это включало расширение кредита до максимальной суммы в 3600 долларов на ребенка, отвечающего требованиям, разрешение 17-летним подросткам иметь право на получение кредита и возможность полного возмещения кредита. И впервые в истории США многие налогоплательщики также получили половину кредита в качестве авансовых ежемесячных платежей с июля по декабрь 2021 года. установленный TCJA, включая ограничение в 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям.
Часто задаваемые вопросы
Включает ли налоговый кредит на детей авансовые платежи в этом году?
Закон об Американском плане спасения внес несколько временных изменений в кредит на 2021 налоговый год, включая выдачу ряда авансовых платежей с июля по декабрь 2021 года.
Это усовершенствование не было перенесено на этот налоговый год.
Облагается ли налогом детский налоговый вычет?
Нет. Это частично возмещаемый налоговый кредит. Это означает, что он может снизить ваш налоговый счет на сумму кредита, и если у вас нет обязательств, вы можете получить часть кредита обратно в виде возмещения.
Является ли налоговая льгота на детей тем же, что и льгота по уходу за детьми и иждивенцами?
Нет. Это еще один вид налоговой льготы для налогоплательщиков с детьми или иждивенцами. Кредит на уход за детьми и иждивенцами покрывает процент расходов, которые вы понесли на уход — например, на дневной уход, определенные типы лагеря или няни — чтобы вы могли работать или искать работу.
У меня родился ребенок в 2022 году. Имею ли я право претендовать на налоговый вычет на ребенка, когда я подам заявление в 2023 году?
Если вы также соответствуете другим требованиям, да. Вам также необходимо убедиться, что у вашего ребенка есть номер социального страхования к сроку подачи декларации за 2022 год (включая продления).
Об авторах: Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Подробнее
Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать дальше
Аналогичная заметка…
Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик
Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.
Изменения в налоговой льготе на детей и новой льготе для других иждивенцев
Законом о снижении налогов и занятости («Закон») внесены изменения в налоговую льготу на детей, т. е. кредит, доступный для налогоплательщиков с детьми в возрасте до 17 («подходящие дети»), и ввел новый кредит для других иждивенцев.
В соответствии с законодательством, существовавшим до принятия Закона, налоговая льгота на детей составляла 1000 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям, но она была уменьшена для супружеских пар, подавших совместную декларацию, на 50 долларов США за каждую 1000 долларов США (или часть 1000 долларов США), на которую их скорректированный валовой доход (AGI) превышал 110 000 долларов США.
. (Порог составлял 55 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные декларации, и 75 000 долларов США для налогоплательщиков, не состоящих в браке.) В той степени, в которой кредит в размере 1000 долларов США на ребенка превышал ваши налоговые обязательства, он приводил к возмещению до 15% вашего заработанного дохода (например, заработной платы). , или чистый доход от самозанятости) выше 3000 долларов США. Для налогоплательщиков с тремя или более детьми, отвечающими требованиям, превышение налога на социальное обеспечение налогоплательщика за год над зачетом заработанного дохода налогоплательщика за год подлежало возмещению. Во всех случаях возмещение было ограничено 1000 долларов на ребенка, отвечающего требованиям.
Начиная с 2018 года, TCJA удваивает налоговый вычет на детей до 2000 долларов США на каждого ребенка в возрасте до 17 лет, отвечающего установленным требованиям. Он также разрешает новый кредит в размере 500 долларов США (на каждого иждивенца) для любого из ваших иждивенцев, которые не являются детьми младше 17 лет.
Закон также существенно увеличивает пороги «поэтапного отказа» для кредита. Начиная с 2018 года общая сумма кредита, разрешенная супружеской паре, подавшей совместную заявку, уменьшается на 50 долларов за каждую 1000 долларов (или часть 1000 долларов), на которую их AGI превышает 400 000 долларов (по сравнению с порогом в 110 000 долларов, установленным до закона). Порог составляет 200 000 долларов США для всех остальных налогоплательщиков.