Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность: Критерии предпринимательской деятельности ответственность за незаконное предпринимательство

Признаки и меры наказания за незаконную предпринимательскую деятельность

Содержание

• Признаки и виды незаконного предпринимательства
• Уголовная ответственность (ст.171 УК РФ)
  • Прочие меры наказания
• Примеры из практики
  • Пример 1
  • Пример 2

Государство предполагает, что предпринимательская деятельность, осуществляемая в его границах, будет производиться легально, но на практике это далеко не так. Понятие легальной предпринимательской деятельности отражено в Гражданском кодексе РФ (п.1 ст.2). Кроме этого, здесь же перечислены правовые положения, закрепляющие основы ведения законного бизнеса: возраст лица, с которого он официально может зарегистрироваться в качестве ИП (ст.21), права и обязанности индивидуального предпринимателя (ст.23) и т.д.

Легальная предпринимательская деятельность – деятельность субъекта хозяйствования, который в установленном государством порядке прошел регистрацию, осуществляемая им на постоянной основе и с целью получения дохода. Отсюда вытекает, что деятельность без регистрации или каким-либо другим образом не соответствующая требованиям закона это незаконное предпринимательство.

Признаки и виды незаконного предпринимательства

Признаки незаконной предпринимательской деятельности, при наличии которых правоохранительные структуры могут заинтересоваться организацией работ и оказанием услуг определенной фирмой:

• не регулярное осуществление деятельности;
• чрезмерное обогащение при невозможности объяснить и подтвердить законность получения высоких доходов;
• отсутствие регистрации либо получение ее с нарушениями законодательства;
• отсутствие лицензии на деятельность в случаях, когда ее наличие обязательно;
• использование труда третьих лиц без соответствующего официального оформления трудовых отношений и выплаты зарплаты с отчислениями в государственные фонды.

Незаконное участие в предпринимательской деятельности может осуществляться следующими способами:

Знаете ли Вы

Банковская деятельность будет признана незаконной, если она осуществляется : 1) без лицензии; 2) без регистрации субъекта.

Подробнее о незаконной банковской деятельности читайте в этой статье

1. Осуществление деятельности без предварительной регистрации субъекта в налоговых органах. Закон устанавливает, что такая регистрация позволяет защищать права потребителей, пополнять казну за счет отчислений и налогов, а также контролировать законность осуществляемой деятельности.
2. Осуществление деятельности, выходящей за рамки той, для которой был открыт бизнес. При регистрации субъекта в регистрационных документах в обязательном порядке указывается вид деятельности, для осуществления которой регистрируется юридическое лицо. Нарушением будет считаться умышленное или неумышленное несоблюдение дозволенных границ и лицензионных требований.
3. Осуществление деятельности без лицензии в том случае, когда получение такого разрешения по закону считается обязательным. Существуют определенные виды деятельности, которые подлежат лицензированию. Получение лицензии подтверждает прохождение субъектом дополнительной проверки в той сфере, которая требует более пристального контроля со стороны государства (медицина, инвестиции, страхование, международные перевозки и т. д.).
4. Фиктивное предпринимательство – это незаконная коммерческая деятельность, осуществляемая с целью «отмывания» доходов, полученных преступным путем либо с целью уклонения от уплаты налоговых обязательств. Главным признаком фиктивного предпринимательства считается наличие прямого умысла, т.е. лицо отлично знает, что действует вне закона, но продолжает так делать с целью извлечения собственных выгод.

Субъектом незаконной коммерческой деятельности может быть как физическое, так и юридическое лицо, в том числе некоммерческие организации и политические партии, которым в принципе по закону запрещено занятие такой деятельностью. Особым субъектом является организованная группа, создание которой всегда влечет уголовную ответственность.

Уголовная ответственность (ст.171 УК РФ)

Незаконная предпринимательская деятельность влечет негативные последствия для субъекта, ее осуществляющего, в том числе и уголовную ответственности при выявлении серьезных нарушений закона.

Состав преступления (ст.171 УК РФ) предполагает наступление определенных последствий, т.е. лицо понесет наказание в рамках уголовного законодательства только в том случае, когда причиненный такими действиями ущерб будет признан крупным.

Статья УК РФ разделена на две части:

1. Часть 1 устанавливает ответственность в случае осуществления деятельности субъектом без регистрации или обязательной лицензии.
2. Часть 2 устанавливает ответственность за аналогичные действия, но совершенные организованной группой либо повлекшие ущерб в особо крупном размере.

Прочие меры наказания

В том случае, когда незаконное осуществление предпринимательской деятельности не повлекло тяжких последствий, предусматривающих уголовную ответственность, юридические лица и предприниматели могут быть привлечены к иным видам ответственности, установленным административным или налоговым кодексом.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ (ст.116) в случае, когда предприниматель или должностные лица организации не своевременно представляют документы на регистрацию (просрочка регистрации), налоговыми органами может быть наложен штраф за незаконное предпринимательство.

Аналогичное наказание может последовать и в том случае, когда имеет место ведение деятельности без регистрации, но с получением небольшого дохода.

В том случае, когда субъект предпринимательства в ходе осуществления своей незаконной предпринимательской деятельности нарушает иные нормы законодательства, ему придется нести ответственность в совокупности, т.е. по статье 171 УК РФ или статье 14.1 КоАП РФ плюс по иной статье, предусматривающей ответственность за совершение другого преступления. Например, создано юридическое лицо для занятия медицинской деятельностью, но лицензия не получена (

ст.171 УК РФ). В ходе деятельности персоналом была разглашена врачебная тайна, т.е. определенные важные сведения стали достоянием общественности, что предусматривает ответственность по ст. 137 УК РФ. В этом случае ответственность будет наступать по совокупности преступлений.

Примеры из практики

Пример 1

Гражданин К. длительное время торговал сезонными фруктами и овощами у одной из многоэтажек в спальном районе, но при этом регистрации в качестве ИП у него не было, а, следовательно, налоги он не платил. Когда данный факт был установлен К. понес ответственность по ст.14.1 КоАП РФ за ведение бизнеса без регистрации, не повлекшее крупного ущерба. В качестве доказательств незаконного предпринимательства были получены показания от лиц, периодически покупавших фрукты и овощи у К., приобщены буклеты и листовки о продаже продукции, которые К. развесил по району с целью повышения продаж, получены документы и объяснения у лиц, где К. закупал продукцию, которую в последующем реализовывал.

Пример 2

Гражданка Е. имеет высшее педагогическое образование и длительное время оказывала услуги по репетиторству по иностранным языкам. Была зарегистрирована в качестве ИП, где указала вид деятельности «прочие виды услуг». Через некоторое время Е. открыла свой образовательный центр и продолжила практику. При проверке ее деятельности налоговыми органами были установлены нарушения ФЗ «О лицензировании», т.к. законодательство предполагает обязательное получение лицензии на образовательную деятельность. В зависимости от размера получаемого дохода гражданка Е. будет привлечен к уголовной или административной ответственности.

Если у вас остались вопросы по теме статьи — задавайте их в комментариях

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕЗАКОННУЮ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ — NovaUm.Ru

УДК 34

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕЗАКОННУЮ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ

№33, 16.09.2021

Юридические науки

Набиева Екатерина Мехтиевна

---

Научный руководитель: Козлов А.П., профессор, к.ю.н., доцент.

---

Ключевые слова: НЕЗАКОННОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО; КРУПНЫЙ РАЗМЕР; СМЕЖНЫЙ СОСТАВ; ОБЩАЯ И СПЕЦИАЛЬНАЯ НОРМЫ; ILLEGAL BUSINESS; LARGE SIZE; RELATED COMPOSITION; GENERAL AND SPECIFIC STANDARDS.

---

Аннотация: Отличие незаконного предпринимательства от смежных и конкурирующих составов УК РФ. Обзор конкурирующих составов по отношению к ст. 171 УК РФ. Соотношение незаконного предпринимательства и уклонения от уплаты налогов.

Не подлежит сомнению, что «глубокое понимание собственной системы права доступно лишь тогда, когда сравнительное правоведение используется как эффективное средство совершенствования правопорядка[1]». Таким образом, для уяснения перспектив развития норм об ответственности за незаконное предпринимательство, целесообразно исследовать подход, используемый в зарубежных странах по данному вопросу.

Так, УК Испании не содержит санкций за предпринимательскую деятельность без регистрации. Вместо этого преступными считаются отдельные незаконные действия, которые осуществляет субъект. Так, уголовный закон королевства устанавливает ответственность за деятельность производителей дистрибьюторов или торговцев, которые ставят под угрозу здоровье потребителей следующим образом:

— Предлагая на рынке пищевые продукты, не соответствующие требованиям, установленным законами и нормативными актами об истечении срока действия.
— Производя или реализуя напитки или пищевые продукты, вредные для здоровья.
— Торгуя испорченными товарами.
— Производя или торгуя продуктами, использование которых запрещено или наносит вред.
— Сокрыв или умолчав об эффектах товаров, предназначенных для дезинфекции.

Статья 361 устанавливает ответственность за незаконное производство импорт, экспорт лекарственных препаратов, или медицинских устройств. Статья 305 предусматривает ответственность за уклонение от уплаты налогов, получение необоснованных налоговых льгот. Статья 311 предусматривает наказание за навязывание работникам условий труда, ограничивающих их права.

Часть 2 той же статьи устанавливает ответственность для лиц, которые нанимают работников «в серую» — без разрешения (если оно необходимо), либо без регистрации сотрудников в соответствующей системе социального обеспечения[2].

При этом, действующее законодательство Испании требует, чтобы лица, намеревающиеся заниматься бизнесом, получали статус ИП, либо создавали свою компанию. Однако сам термин «незаконная предпринимательская деятельность» воспринимается испанскими юристами, как бизнес, связанный с нелегальными товарами и услугами (работорговля, торговля наркотиками и т.д.). Так, М. Семинарио отмечает, что при неформальной деятельности, т.е.  экономической деятельности, которая не запрещена, но не декларируется, преступлением будет неуплата налогов или нарушение прав работников[3].

Кроме того, правовые акты Испании лицензируют отдельные виды деятельности. Однако, порядок действия властей при отсутствии лицензии достаточно интересен. Как отмечает А.К. Мурсия, дела такого рода во всех сообществах (Испания делится на автономные сообщества, аналог российских регионов – прим. авт.) относятся к серьезным административным правонарушениям и санкцией в этом случае является прекращение деятельности компании, или штраф. В тоже время, за исключением случаев, когда такая деятельность несет реальную угрозы, до принятия решения о закрытии заинтересованной стороне должна была предоставлена процедура слушания его дела[4].

Таким образом, можно сделать вывод, что, если человек не зарегистрировал свой бизнес, но его деятельности не подлежит лицензированию, он оплатил налоги, то никакой ответственности, согласно испанскому законодательству он нести не будет. Причем отметим, что в королевстве имеется возможность регистрации бизнеса за сутки, а расходы составят 100 евро, что сопоставимо с затратами в России.

Уголовный кодекс США также не содержит норм, которые бы карали только за ведение бизнеса без регистрации. Как и в Испании, в США установлена ответственность за конкретные действия, причинившие ущерб. Так, статьи 542-548 устанавливают ответственность за правонарушения в сфере таможенного оформления товаров:

— ввоз товаров по заведомо ложным документам,
— уплата меньшей пошлины, чем установлено законом,
— контрабанда товаров,
— сокрытие или уничтожения счетов-фактур или иных документов.

Есть также нормы, посвященные ответственности за уклонение от уплаты налогов. Статья 1027 устанавливает ответственность за ложное заявление или сокрытие фактов в отношении документов, требуемых в соответствии с законом о пенсионном обеспечении сотрудников. Иными словами, если у работодателя, не зарегистрированного в качестве ИП трудятся сотрудники, и он не ставит их на учёт в соответствующие пенсионный фонд, ему может грозить уголовная ответственность в виде штрафа или тюремного заключения на срок до 5 лет.

Отметим, что в уголовном кодексе США существует статья 1001, устанавливающая ответственность за фальсификацию, сокрытие в том числе с помощью какой-либо уловки материального факта. Тем не менее данная норма относится к вопросам, находящимся под юрисдикцией исполнительной, законодательной или судебной власти США. В связи с чем она не применяется к ситуациям незаконного предпринимательства[5].

В то же время стоит отметить, что ряд преступлений устанавливается на уровне отдельных штатов. Хотя санкций за ведение бизнеса без регистрации также нет, некоторые штаты установили ответственность за деятельность без лицензии. Например, согласно кодексу Вирджинии, является преступлением заключение контрактов или участие в торгах на строительство, ремонт или улучшение недвижимого имущества без лицензии или сертификата, а также без лицензии надлежащего класса[6].

При этом, стоит отметить, что в Соединенных Штатах, в зависимости от региона лицензированию подлежит широкий перечень деятельности, начиная от строительных или медицинских услуг, заканчивая парикмахерскими услугами. Причем, в зависимости от типа парикмахерских услуг, будет отличаться и вид лицензии (только стрижка, стрижа и окрашивание, обучение других парикмахеров и т.д.). Сам по себе вопрос целесообразности лицензирования в Америке является достаточно дискуссионным. Сторонники утверждают, что так обеспечивается качество оказываемых услуг. Например, для того чтобы получить лицензию парикмахера, имеющего право стричь, гражданину необходимо пройти обучение около 2 лет, завершить стажировку, сдать экзамен в том числе по технике безопасности. Противники лицензирования обоснована отмечают, что при оказании ряда услуг крайне сложно причинить вред жизни и здоровью, в связи с чем они рассматривают лицензионные требования исключительно как результат лоббирования образовательных центров, которые зарабатывают на выдаче лицензий.

В то же время, лицензию часто получает не компания, а физическое лицо. Например, Н. Нельсон отмечает, «если Вам требуется лицензия генерального подрядчика, вам необходимо доказать, что вы компетентны в своей профессии, и сдать экзамен. Совет по лицензированию вашего штата также захочет узнать, ваш стаж, компетентность в строительной деятельности, есть ли у вас криминальное прошлое и ваш финансовый статус». Однако, она же указывает на возможность не создавать ООО, а работать, используя псевдоним или коммерческое наименование[7].

Таким образом, можно констатировать что в США предпринимательская деятельность без регистрации не образует состава преступления, при условии, что гражданин оплачивает налоги и установленные сборы в отношении сотрудников, а также имеет все необходимые лицензии для работы.

Анализируя нормы, устанавливающие ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность в странах бывшего СССР, можно выявить любопытный момент. В прошлом ряд государств Украина, Беларусь) устанавливали ответственность за данное деяние[8]. Однако, позже законодатели отказались от этого подхода. Так, ст. 233 УК Республики Беларусь устанавливает ответственность за предпринимательскую деятельность без лицензии. В прошлом диспозиция статья 233 была идентична ст. 171 УК РФ, однако, законодатель исключил из нормы ответственность за отсутствие регистрации[9]. Аналогичная ситуация обстоит с в УК Украины, откуда была исключена статья 202 – Нарушение порядка занятия хозяйственной и банковской деятельностью[10]. А вот Уголовный кодекс Казахстана от 2014 г. сохранил норму о незаконном предпринимательстве (ст. 214), которая практически полностью идентична ст. 171 УК РФ[11]. В УК Армении ст. 188 устанавливает ответственность за предпринимательство без регистрации. Но, исходя из буквального толкования нормы, она применяется только к лицам, занимающимся:

— подлежащей лицензированию предпринимательской деятельности
— предпринимательской деятельности, запрещенной законом.

Кроме того, данный состав является материальным и требует последствий в виде причинения значительного ущерба[12].

Фактически, анализируя нормы, устанавливающие ответственность за предпринимательство без регистрации, можно увидеть, что в странах Европы и США уголовная ответственность установлена не за отсутствие регистрации само по себе, а за сопутствующие деяния: уклонение от уплаты налогов, работу без лицензии, причинение ущерба гражданам. Как отмечает А.В. Зарубин в этих странах предпринимательская деятельность длительное время являлась органичной частью экономики, и уголовно-правовая охрана осуществляется посредством применения общих норм о преступлениях в сфере экономической деятельности[13]. Сама по себе деятельность, осуществляемая без регистрации, является преступлением в рядах стран бывшего советского союза. Однако, ряд государств постепенно отходит от этого подхода.

---

Список литературы

1. Саидов А.Х. Сравнительное правоведение (основные правовые системы современности): Учебник / Под ред. В.А. Туманова. – М.: Юристъ, 2003. С. 102
2. Органический закон 10/1995 от 23 ноября 1995 г. Об Уголовном Кодексе. https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1995-25444
3. Семинарио М. Теневая экономика. Определение, причины и последствия. https://protecciondatos-lopd.com/empresas/economia-sumergida/#Economia_informal
4. Мурсия А.К. Осуществление деятельности без лицензии. Новая правовая перспектива, согласно Директиве об услугах и Закона 17/2009, а также подзаконных актов. Регулирование в региональном законодательстве. https://blog.efl.es/articulo-doctrinal/el-ejercicio-de-actividades-sin-licencia-nueva-perspectiva-legal-desde-la-directiva-de-servicios-y-de-la-ley-172009-y-normativa-de-desarrollo-su-regulacion-en-el-derecho-autonomico/
5. Кодекс США. Раздел 18. Преступление и уголовное судопроизводство. https://www.law.cornell.edu/uscode/text/18/part-I
6. Уголовный кодекс Вирджинии https://law.lis.virginia.gov/vacode/title54.1/chapter11/section54.1-1115/
7. Нельсон Н. Лицензионные требования для генеральных подрядчиков https://www.bizfilings.com/toolkit/research-topics/staying-compliant/business-license-requirements-handyman-vs-contractor
8. Чеботарев А. В. Сравнительно-правовая и историческая характеристики уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за незаконное предпринимательство // ЮП. 2008. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sravnitelno-pravovaya-i-istoricheskaya-harakteristi-ki-ugolovno-pravovyh-norm-predusmatrivayuschih-otvetstvennost-za-nezakonnoe (дата обращения: 27.01.2021).
9. Уголовный Кодекс Республики Беларусь 275-З от 9.07.1999 г. https://kodeksy-by.com/ugolovnyj_kodeks_rb.htm
10. Уголовный кодекс Украины с изменениями от 04.12.2020 года https://meget.kiev.ua/kodeks/ugolovniy-kodeks/
11. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года № 226-V https://online.zakon.kz/document/?doc_id=31575252&doc_id2=31575252#activate_doc=2&pos=251;-98&pos2=3264;-108
12. Уголовный кодекс республики Армения от 18.04.2003. http://www.parliament.am/legislation.php?sel=show&ID=1349&lang=rus
13. Зарубин А.В. Ответственность за незаконное предпринимательство в уголовном праве зарубежных государств. // Криминалистъ. 2018. 2 (19). С. 11-15

Коммерческий подкуп в США и Калифорнии – Наказания

Выплата денег или услуг правительству или деловым людям для получения услуг является обычным явлением во всем мире и действительно считается приемлемой, хотя и не обязательно признанной частью бизнеса или правительства. деятельности по крайней мере в трети мира и, возможно, в половине развивающегося мира. Им очень мало платят, и многие государственные служащие среднего и низшего звена в Африке и Южной Америке обычно вынуждены сводить концы с концами за счет таких переводов, а подарки в Азии считаются вежливыми и необходимыми для человека, занятого бизнесом.

Закон о борьбе с коррупцией за рубежом («FCPA») является уникальным законом Соединенных Штатов, поскольку он направлен на установление уголовной ответственности за действия в других юрисдикциях, которые могут даже не быть незаконными в других странах, и, возможно, является лучший пример американского ответа на такую ​​деятельность. Коммерческий подкуп не только не приветствуется: он незаконен. И наказание, как по FCPA, так и по другим федеральным и калифорнийским законам, сурово и часто налагается.

В этой статье предполагается, что читатель уже просмотрел нашу веб-статью о Федеральном законе о борьбе с коррупцией и сконцентрируется на федеральном и калифорнийском законах, запрещающих и наказывающих тех, кто занимается взяточничеством… предлагая его или получая… в коммерческих условиях.

 

ОСНОВНОЙ ЗАКОН:

И в Калифорнии, и в федеральном правительстве действуют строгие законы, запрещающие и наказывающие взяточничество в коммерческой сфере. (Обычно это считается отдельным преступлением, отличным от подкупа государственного чиновника.) В коммерческих условиях, которые можно грубо определить как бизнес и торговлю во всех ее различных аспектах, размер штрафа во многом зависит от суммы сумм. предлагались и/или принимались в качестве взятки.

Читатель должен ознакомиться с нашей статьей Уголовного права в Соединенных Штатах , чтобы ознакомиться как с основной уголовной процедурой судебного разбирательства, так и с бременем доказывания, возложенным на федеральное правительство США и правительство штатов для вынесения обвинительного приговора.

 

ЗАКОН ШТАТА:

Если предположить, что деньги либо предлагаются, либо принимаются за оказание услуг в коммерческих условиях, в Калифорнии обвиняемый может быть обвинен в совершении преступления коммерческий подкуп в соответствии с разделом 641.3 Уголовного кодекса Калифорнии. Коммерческий подкуп, включающий взятки на сумму, превышающую одну тысячу долларов (1000 долларов США), наказывается лишением свободы в окружной тюрьме или тюрьме штата на 16 месяцев, два или три года. Кроме того, можно распорядиться о возмещении сумм, утраченных в результате уголовного правонарушения. Обвиняемому также может быть предъявлено обвинение в совершении крупной кражи в соответствии со статьей 484 9 Уголовного кодекса Калифорнии.0006 с наказанием в виде тюремного заключения и реституции.

Уголовное право Калифорнии делит правонарушения на три основные категории: уголовные преступления, проступки и правонарушения. К тяжким преступлениям относятся наиболее насильственные преступления против людей, такие как убийство, а также преступления против собственности, такие как кража со взломом и кража в зависимости от стоимости вовлеченного имущества, а также другие ненасильственные преступления, такие как взяточничество, растрата, мошенничество или компьютерное преступление, часто называемое «беловоротничковым преступлением». Фелонии — это преступления, за которые лицо может быть приговорено к тюремному заключению в тюрьме штата (обычно на срок более одного года). правонарушения, вообще не наказуемые лишением свободы.

«Преступление белых воротничков» — это общий термин, обозначающий преступления, которые носят ненасильственный характер, имеют общую основу в виде мошенничества или «нечестности» и часто совершаются профессионалами или предпринимателями под прикрытием или в рамках законной коммерческой деятельности.

 

1. Коммерческий подкуп со стороны сотрудников

Раздел 641. 3 Уголовного кодекса штата Калифорния был принят в 1989 г. и в соответствии с Уголовные санкции и средства правовой защиты против белых воротничков штата Калифорния , 2004, Matthew Bender & Co, Inc. в разделе 8.200 содержит широко сформулированный запрет на коммерческий подкуп.

Раздел 641.3 (a) предусматривает, что «[Любой] работник, который требует, принимает или соглашается принять деньги или что-либо ценное от лица, не являющегося его или ее работодателем, кроме как в доверительное управление для работодателя, коррупционно и без ведома или согласия работодателя в обмен на использование или согласие использовать его или ее положение в интересах этого другого лица, и любое лицо, которое предлагает или дает работнику деньги или что-либо ценное при таких обстоятельствах, является виновным в коммерческом подкупе».

Элементами преступления коммерческого подкупа работника являются (1) работник вымогает, принимает или соглашается принять ценную вещь от другого лица, не являющегося его/ее работодателем, соглашаясь, в свою очередь, использовать свое положение для пользу этого лица (2) запрашиваемая, получаемая, предлагаемая или даримая ценная вещь должна представлять собой сумму денег или иметь денежную стоимость более 100 долларов США, или раздел не применяется (3) нарушение должно происходить без ведома или согласие работодателя и (4) действие должно быть совершено «коррупционно», требуя конкретного намерения причинить вред работодателю или обмануть его (раздел 641. 3(d)(3) Уголовного кодекса).

Этот закон о коммерческом подкупе основан на понятии фидуциарных обязанностей между хозяйствующим субъектом и его работниками. Нарушение этой обязанности в ущерб работодателю на основании принятия ценной вещи является незаконным.

Раздел 641.3(c) предусматривает, что «[Коммерческий] подкуп наказывается лишением свободы в окружной тюрьме на срок не более одного года, если сумма взятки составляет одну тысячу (1000 долларов США) или менее, или лишением свободы в в окружную тюрьму или в тюрьму штата на 16 месяцев или на два или три года, если сумма взятки превышает одну тысячу долларов (1000 долларов США)».

Это « криминальное преступление воблера », поскольку оно подлежит обвинению как проступок или уголовное преступление с более поздним наказанием, предусматривающим определенный приговор 16 месяцев или 2 или 3 года. Наказание ограничивается штрафом за проступок (1 год содержания под стражей в местном отделении), если рыночная стоимость ценной вещи, переданной в качестве взятки, составляет одну тысячу долларов (1000,00 долларов США) или меньше.

В дополнение к приговору о проступке или уголовном преступлении предусмотрены возможные положения о гражданско-правовом возмещении 9Также может применяться раздел 3281 Гражданского кодекса 0005, разрешающий причинение вреда лицу, пострадавшему в результате противоправного действия. По сути, это позволяет пострадавшему лицу добиваться возмещения убытков, подав иск в гражданский суд. См. нашу веб-статью о растрате .

Кроме того, как и в случае всех уголовных преступлений, потерпевшие имеют право на возмещение утерянных сумм (Cal.Const.) Ст. 1, раздел 28(б). Такая реституция должна быть назначена в каждом случае потери потерпевшего в результате преступной деятельности (статья Уголовного кодекса, раздел 1202.4(a) и (f) 9).0006).

 

2. Кража

Раздел 484 Уголовного кодекса штата Калифорния представляет собой действующий закон штата Калифорния о краже и представляет собой общий запрет, который объединяет в одно сводное отговорки и родственные правонарушения, связанные с самовольным захватом чужого имущества с намерением навсегда лишить его потерпевшего. Определение кражи — это преступная кража, изъятие, ношение, увод или увоз личного имущества другого лица или мошенническое присвоение имущества, которое было доверено другим лицом. Эта интеграция ранее отдельных форм кражи не объединила их несколько разрозненных элементов, но доказательство кражи путем простого захвата, ложного предлога, уловки или устройства или растраты независимо друг от друга представляет собой нарушение статьи 484 и влечет за собой его санкции.

Различие между мелкой кражей и крупной кражей важно, поскольку мелкая кража является правонарушением, а крупная кража — уголовным преступлением. При мелком хищении стоимость похищенного имущества не должна превышать 400 долларов. Похищение любым способом имущества стоимостью более 400 долларов США является кражей в особо крупном размере.

Расчет суммы изъятого или утраченного имущества не требует доказательства того, что ответчик получил прибыль от этой суммы. Рыночная стоимость изъятого имущества используется для определения суммы. Элементы крупной или мелкой кражи идентичны, за исключением стоимости имущества.

Наказание за кражу в особо крупном размере установлено в разделе Уголовного кодекса Калифорнии 789 , который предусматривает, что, если кража в особо крупном размере связана с кражей огнестрельного оружия, налагается тюремное заключение в тюрьме штата на 16 месяцев, 2 или 3 года и в течение всего срока. другие случаи лишения свободы в уездной тюрьме на срок до одного года или в государственной тюрьме.

 

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

1. Если преступление совершено за пределами штата или связано с каким-либо федеральным учреждением или учреждением, имеющим федеральную лицензию, можно утверждать, что дополнительно применяется федеральный уголовный закон. Типичными примерами являются взятки, затрагивающие международную или межгосударственную торговлю или такие учреждения, как банки, которые являются членами федеральной резервной банковской системы, или федеральные ссудно-сберегательные учреждения. Обвиняемый может быть обвинен в совершении действия, представляющего собой нарушение статьи 9.0057 конфликт интересов или взяточничество затрагивающие личные финансовые интересы в соответствии с Кодексом США, глава 11, раздел 208. Наказание за нарушение раздела 208 составляет до пяти лет тюремного заключения и/или штраф в размере сумма, которую получил человек, в зависимости от того, что больше.

Что касается коммерческого подкупа с участием банков, то применимым законом является Кодекс США, глава 11 – Взяточничество, взяточничество и конфликты интересов, раздел 208, Действия, затрагивающие личную финансовую заинтересованность

Раздел 208 предусматривает, что «любое лицо, являющееся… директором, должностным лицом или сотрудником Федерального резервного другое определение, договор, претензия, разногласие, обвинение, обвинение, арест или другой конкретный вопрос, по которому, насколько ему известно, он, его супруга, несовершеннолетний ребенок, генеральный партнер или сотрудник, или любое лицо или организация, с которыми он ведет переговоры или имеет любое соглашение, касающееся возможного трудоустройства, имеет финансовую заинтересованность, подлежит наказанию, изложенному в разделе 216 настоящего раздела».

 

Наказание:

В соответствии с Разделом 216 Кодекса США наказание за нарушение Раздела 208 составляет до пяти лет тюремного заключения и/или штраф в размере 50 000 долларов США за каждое нарушение или сумма, которую получил человек, в зависимости от того, какая сумма больше.

2. Кодекс Соединенных Штатов, Раздел 18 — Преступления и уголовное судопроизводство, Часть I — Преступления, Глава 47 — Мошенничество и ложные заявления, Раздел 1005 — Банковские проводки, отчеты и транзакции

Раздел 1005 предусматривает, что «любой, кто с намерением обмануть Соединенные Штаты или любое их агентство или любое финансовое учреждение, упомянутое в этом разделе, участвует или получает (прямо или косвенно) какие-либо деньги, прибыль, имущество или выгоды по любой сделке, ссуде, комиссии, контракту или любому другому действию любого такого финансового учреждения, подлежит штрафу на сумму не более 1 000 000 долларов США или тюремному заключению на срок не более 30 лет, или и тому, и другому». Обратите внимание на очень широкий характер участия, которое подпадает под действие этого Статута: «участие, участие или получение прямо или косвенно… (от) любого действия» будет иметь закон, применимый к тем, кто даже отдаленно связан с предполагаемыми фактическими действиями.

 

ВЫВОД:

По нашему опыту, большинство случаев взяточничества начинаются с небольших «подарков», которые находятся на грани между приемлемыми знаками вежливости. Вместо того, чтобы просто платить за бизнес-ланчи или ужины или, возможно, за билеты на игру с мячом, потенциальный продавец или партнер по контракту оплачивает поездку на выходные на спортивное мероприятие или турнир по гольфу. С небольшим опозданием получатель дарит короткую поездку в отпуск или абонементы, а затем «тратит деньги» на поездку и т. д. и т. п.

Некоторые недобросовестные сотрудники активно стремятся к взяточничеству и делают широкие намеки на то, что им требуются некоторые «одолжения». Другие обнаруживают, что скатываются к принятию услуг, которые всего несколько месяцев назад были бы для них шоком.

Однако один фактор остается постоянным: как только человек начинает принимать такие услуги, он «запирается» в отношениях и испытывает смесь стыда и вины в сочетании с наслаждением дополнительными преимуществами таких взяток и утешением, что «другие должны быть Делать это.»

Для работодателей такой подкуп не только искажает рынок и размер прибыли, но и подобен раковой опухоли в бизнесе, разъедая этические основы компании и делая невозможным процветание честных продавцов (и сотрудников) с компания.

По этой причине опытный бизнесмен, известный этому писателю, посвятил бы много времени и ресурсов обучению своих сотрудников их этическим требованиям и был бы жесток в репрессиях, когда обнаруживалось бы какое-либо правонарушение. «Я делаю это, чтобы защитить себя», — комментировал он. «Мне нужно знать, что мои люди честны и не позволят моей репутации компании быть запятнанной несколькими плохими парнями. Моя компания честная и останется такой».

Я хорошо помню одного из его менеджеров, которого поймали на получении небольшой взятки… поездки в отпуск… и который увидел, что его многообещающая карьера рухнула, и умолял о «понимании» его положения. Наш клиент спокойно, но холодно сказал ему, что, получив взятку, он лишился всякого права быть другим, кроме как примером для всех остальных сотрудников, и вызвал окружного прокурора. Менеджер посмотрел на владельца и заметил, что это не казалось «большим событием», когда все началось, просто одолжение от друга.

И хозяин сказал ему то, во что я твердо верю: «Друзья друзей не подкупают. У преступников есть».

В Соединенных Штатах взяточничество является преступлением, и соблюдение запрета на него является обычным явлением. Методы ведения бизнеса, используемые в Соединенных Штатах, могут не совпадать с зарубежными, но это просто означает, что тем, кто занимается бизнесом в Соединенных Штатах, во многих случаях придется приспосабливаться или сталкиваться с ужасными последствиями.

Незаконная деятельность феникса | ASIC

Незаконная деятельность феникса имеет место, когда новая компания за небольшую плату или без нее продолжает бизнес существующей компании, которая была ликвидирована или иным образом прекращена, чтобы избежать выплаты непогашенных долгов, которые могут включать налоги, кредиторов и права сотрудников.

• Что такое незаконная деятельность феникса?
• Предупреждающие признаки незаконной деятельности феникса
• Разница между незаконной деятельностью Phoenix и легальной компанией Phoenix
• Практический пример: Джо пытается спасти свою обанкротившуюся строительную компанию

Что такое незаконная деятельность феникса?

Эта незаконная практика обычно имеет место, когда директора компании покидают компанию или передают бизнес существующей компании новой компании без уплаты реальной или рыночной стоимости, оставляя долги старой компании. После передачи активов старая компания ликвидируется или забрасывается. Если ликвидатор назначен, нет никаких активов для восстановления, что означает, что кредиторы не могут платить.

После передачи активов новой компании директора продолжают вести бизнес. Это дает новому бизнесу несправедливое преимущество в борьбе за работу, потому что у них меньше долгов и ниже операционные расходы.

Незаконная деятельность феникса напрямую влияет на субподрядчиков, кредиторов и сотрудников, поскольку они остаются без зарплаты и без денег. Это также косвенно влияет на более широкое сообщество, поскольку компания избегает уплаты налогов, в то время как в то же время правительству часто приходится субсидировать непогашенные выплаты сотрудникам ликвидированных компаний.

Отчет об экономическом воздействии потенциальной незаконной деятельности Phoenix выяснил, что незаконная деятельность Phoenix обходится сотрудникам в размере от 31 до 298 миллионов долларов в виде невыплаченных пособий и стоит правительству около 1 660 миллионов долларов в виде неуплаченных налогов и соблюдения нормативных требований.

Штрафы за незаконную деятельность феникса

Незаконная деятельность феникса может включать нарушение обязанностей директоров (в том числе неспособность предотвратить решения кредиторов), мошенническое сокрытие или изъятие активов и мошенничество со стороны должностных лиц компании в соответствии с Законом о корпорациях 2001 . Наказания включают крупные штрафы и до 15 лет лишения свободы для директоров и секретарей компаний.

Директорам следует опасаться нечестных консультантов, которые обращаются к предприятиям, испытывающим финансовые затруднения, и предлагают помощь в реструктуризации компании, особенно когда такой совет позволит бизнесу продолжать торговлю без каких-либо долгов. Совет может непреднамеренно привести к тому, что директора компании нарушат закон и примут участие в неправомерных действиях, таких как незаконная деятельность феникса.

Каждое лицо, участвующее в деятельности, включая консультанта по вопросам банкротства, оценщика, ликвидатора и подставных директоров, может быть подвергнуто тем же наказаниям, что и директор или секретарь компании, если они помогали, подстрекали, советовали или привлекали директора к участию в незаконная деятельность феникса или распоряжения, направленные против кредиторов.

Предупреждающие признаки незаконной деятельности феникса

Предупреждающие признаки незаконной деятельности феникса могут включать:

• компания терпит неудачу и не может выплатить свои долги
• компания меняет свое название на австралийский номер компании (ACN), и регистрируется новая компания, часто с названием, аналогичным старой компании
.
• директора или бывшие директора переводят активы из старой компании в новую по цене ниже рыночной
• новая компания ведет тот же или аналогичный бизнес, что и старая компания, иногда в тех же помещениях, используя те же активы и сотрудников
• новая компания часто использует тот же банковский счет, рекламные материалы, веб-сайты или контактную информацию, что и старая компания
• люди, участвующие в управлении старой компанией, контролируют новую компанию.

Узнайте, что делать, если вас беспокоит незаконная деятельность Phoenix.

Ключевые лица, необходимые для создания компании Phoenix

В число лиц, обычно вовлеченных в незаконную деятельность Phoenix, могут входить:

• Консультант до банкротства : Ненадежный советник, который поощряет незаконную деятельность Phoenix, поддерживает сеть «дружественных» профессионалов и могут звонить компаниям, испытывающим финансовые затруднения, и предлагать свои услуги. Отрасль до банкротства не регулируется, а консультанты имеют разную квалификацию и опыт.
• Оценщик : «дружественный» оценщик, обычно нанимаемый консультантом до банкротства для проведения заниженной оценки активов компании
• Ликвидатор: «Дружественный» ликвидатор, обычно привлекаемый консультантом по банкротству, который уклоняется от своих обязанностей, не расследуя дела компании, не возвращая незаконно вывезенные активы и не сообщая о своих выводах ASIC и кредиторам.
• Подставные директора : Фальшивые директора, назначенные в старую компанию непосредственно перед ее крахом и/или в новую компанию, однако они не участвуют в управлении ни одной из компаний. Эти директора могут быть назначены по незнанию и могут включать в себя родственников, друзей или коллег. Их можно назвать «директорами по найму», и они могут быть назначены по указанию советника по банкротству или оператора-феникса для маскировки настоящих преступников.
• Операторы Phoenix : Это люди, которые в конечном итоге получают выгоду от участия в незаконной деятельности Phoenix. Называемые «контролирующими умами», они могут быть директорами в реестре и иногда скрывать свое участие, назначая «фиктивных директоров». Они могут воспользоваться услугами недобросовестных консультантов по предварительному банкротству, чтобы помочь им провести незаконную реструктуризацию бизнеса.

Видео: Узнали бы вы, если бы вас обворовывал оператор Phoenix?

Разница между незаконной деятельностью феникса и легальной компанией-фениксом

Не все банкротства компаний связаны с незаконными действиями фениксов, поскольку действительно случаются банкротства компаний. Если директор ответственно руководил компанией и впоследствии терпит неудачу, он может вести тот же бизнес, используя другую компанию, не участвуя в незаконной деятельности феникса. Это часто называют «реструктуризацией компании».

Компания с ответственным управлением означает, что директор выполнил свои юридические обязательства и действовал в интересах компании и ее кредиторов. Когда реструктуризация компании включает передачу активов новой компании, действовать ответственно может означать независимую оценку активов для определения их истинной рыночной стоимости, и новая компания оплачивает эту стоимость. Если компания представляет собой малый бизнес, директора могут начать реструктуризацию, назначив практикующего специалиста по реструктуризации.

Если бы старая компания была ликвидирована, то кредиторы не пострадали бы, поскольку они по-прежнему имели бы доступ к доходам от продажи активов. Например, если завод и оборудование были оценены независимо и проданы другой компании за 100 000 долларов, ни старая компания, ни ее кредиторы не окажутся в невыгодном положении, поскольку у них будет 100 000 долларов вместо завода и оборудования.

Ключевое различие между законным спасением бизнеса феникса и незаконной деятельностью феникса заключается в нечестных намерениях или безрассудстве директора. Если директор намеревается намеренно избежать выплаты долгов и обязательств, передав активы другой компании без уплаты истинной рыночной стоимости, или безрассудно относится к вреду кредитора, то такое поведение является незаконным.

Практический пример: Джо пытается спасти свою обанкротившуюся строительную компанию

Джо, директор строительной компании Sample Homes Pty Ltd, знал, что его бизнес в беде. В течение шести месяцев он запаздывал с подрядчиками и накопил просроченные платежи на сумму 60 000 долларов. Его расходы на крупные проекты резко возросли, и он был не в состоянии платить своим поставщикам, подрядчикам, сотрудникам, кредитам и налогам.

Джо обратился за советом к своему бухгалтеру Тревору, который сказал, что ему необходимо принять срочные меры, чтобы предотвратить крах компании. Тревор представил Джо Карлосу, советнику по банкротству, который предложил реструктурировать бизнес за 40 000 долларов.

Карлос посоветовал Джо изменить название Sample Homes на австралийский номер компании и зарегистрировать новую компанию, назвав ее Sample Homes (Vic) Pty Ltd. Он сказал Джо, что регистрация компании с очень похожим названием не насторожит строительная индустрия перемен. Джо усомнился в законности реструктуризации, но Карлос заверил его, что все в порядке.

Джо был назначен директором новой компании. Карлос нанял помощника для оценки активов старой компании на сумму значительно ниже рыночной стоимости. Карлос подготовил соглашение о продаже активов, чтобы создать впечатление, что компания Sample Homes (Vic) приобрела активы на законных основаниях. Карлос заставил Джо подписать Соглашение о продаже активов от имени каждой компании и посоветовал ему не платить сумму, указанную в Соглашении.

Затем Карлос перевел банковские счета, машины и оборудование, проектные контракты и сотрудников Sample Homes в новую компанию, которая работала в обычном режиме и сохранила обязательства перед Sample Homes.

Продолжалась работа над существующими проектами, и сотрудники не знали, что они были наняты другой компанией.

Не имея никаких активов в Sample Homes и имея минимальные записи, Карлос договорился о назначении «дружественного» ликвидатора, который провел ограниченные расследования причин банкротства компании и представил базовый отчет в ASIC, в котором сообщалось, что нет никаких активов, которые можно было бы вернуть.

No related posts.