Налоговые вычеты по студенческим ссудам и образовательные кредиты – экономьте на налогах
Среди всех предостерегающих советов студентам не брать слишком много взаймы на оплату обучения в колледже, одна хорошая новость может остаться незамеченной: проценты по студенческим ссудам не облагаются налогом и значительная часть платы за обучение и сборов, уплачиваемых при получении степени, может быть компенсирована за счет налоговых льгот.
Студенческие кредиты делают колледж более доступным, но могут привести к огромным долгам, на погашение которых уходят годы. Эти кредиты, которые не могут быть погашены даже в суде по делам о банкротстве, являются жерновами для поколения миллениалов, многие из которых тонут в долгах, начиная свою взрослую жизнь.
Налоговые кредиты и налоговые вычеты могут спасти жизнь.
Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход и называются вычетом процентов по студенческой ссуде и вычетом платы за обучение.
[include id=”36″ title=”Turbo Tax CTA – Outline”]
Две другие экономии – это налоговые кредиты, которые уменьшают сумму уплаченных налогов.
Это американский налоговый кредит на возможности и кредит на обучение в течение всей жизни.
Служба внутренних доходов (IRS) устанавливает правила использования этих вычетов и кредитов, и они сопряжены со сложностями. Если вы считаете, что соответствуете требованиям, проконсультируйтесь с Налоговым управлением США или налоговой службой, чтобы узнать, подходят ли они для вашей ситуации.
Вычет процентов по студенческой ссуде
Заемщики могут использовать вычет процентов по студенческой ссуде для уменьшения своего налогооблагаемого дохода на сумму до 2500 долларов, если ваш регулируемый валовой доход не превышает установленных пределов.
Вычет процентов по студенческой ссуде — это то, что налоговые бухгалтеры называют вычетом «над чертой», что означает, что вы можете требовать его, даже если вы не указываете другие вычеты.
Студент, который взял ссуду, должен быть вами, вашим супругом или вашим иждивенцем, чтобы вы могли получить вычет. Заемные деньги должны быть коммерческим студенческим кредитом, используемым исключительно для расходов, связанных с образованием, и заемщик должен быть зачислен как минимум на полставки, чтобы соответствовать требованиям.
Ссуды от другого члена семьи, определенных корпораций и организаций или ссуды, предоставленные в соответствии с планом квалифицированного работодателя, не подходят.
Налогоплательщик, супруг или иждивенец могут воспользоваться вычетом, если это лицо несет юридическую ответственность за погашение кредита и не может быть заявлено в качестве освобождения от налоговой декларации другого лица. Пока кредит не погашен, все проценты, выплаченные в течение налогового года, могут быть вычтены до установленного законом предела. Вычет может быть заявлен, даже если налогоплательщик не перечисляет вычеты.
Квалифицированные расходы, оплачиваемые за счет кредита, включают:
- Плата за обучение
- Книги, оборудование и расходные материалы
- Проживание и питание
- Другие необходимые расходы, включая, например, транспорт
с модифицированным скорректированным валовым доходом (MAGI) ниже 80 000 долларов США и парами, подающими совместную заявку с доходом менее 165 000 долларов США.
Сумма вычета начинает постепенно отменяться для лиц с MAGI более 65 000 долларов США и пар с более чем 165 000 долларов США.
Вычет за обучение и сборы
Вычет за обучение и сборы может уменьшить ваш налогооблагаемый доход на сумму до 4000 долларов. Он доступен для одиноких заявителей, чей модифицированный скорректированный валовой доход не превышает 80 000 долларов США, и граждан, состоящих в браке, чей общий MAGI не превышает 160 000 долларов США. Вычет применяется только к плате за обучение и сборы в соответствующих высших учебных заведениях, но не может применяться к проживанию и питанию.
Вам разрешено вычитать квалифицированные расходы, даже если вы заплатили за них заемными деньгами. Вычет также можно получить, если вы заплатили проценты по студенческому кредиту, и его получение по-прежнему позволяет вам получить вычет процентов по студенческому кредиту.
Как и вычет по студенческому кредиту, раздел «Обучение и сборы» находится над строкой в вашей налоговой декларации, что означает, что он доступен, даже если вы не указываете вычеты по пунктам в налоговых таблицах.
И, как и вычет по студенческому кредиту, сумма, которую вы можете вычесть, постепенно уменьшается от 65 000 до 80 000 долларов для одиноких заявителей и от 130 000 до 165 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную заявку.
Вы не можете получить вычет за обучение и сборы при определенных обстоятельствах, в том числе:
- Если вы состоите в браке и подаете налоги раздельно
- Вы заявлены как иждивенец в чьей-либо налоговой декларации
- Вы подаете заявку на налоговый кредит Lifetime Learning или The American Opportunity в одном и том же налоговом году
- Вы являетесь иностранцем-нерезидентом в течение любой части налогового года и выбираете не считаться иностранцем-резидентом
- Расходы, оплаченные в виде необлагаемых налогом стипендий или премий, или не облагаемые налогом выплаты из сберегательного плана колледжа или сберегательного счета на образование (ESA), не подлежат вычету.
American Opportunity Tax Credit
Получить право на получение American Opportunity Tax Credit (AOTC) непросто, но он может значительно облегчить оплату обучения в колледже.
Кредит позволяет вам снимать до 2500 долларов с налогов за каждый из четырех лет обучения в колледже.
Чтобы получить право на участие, студент должен быть зачислен в соответствующую программу получения степени или сертификата по крайней мере половину времени и не иметь судимостей за тяжкое преступление, связанное с наркотиками. Это относится исключительно к первым четырем годам обучения в колледже, поэтому учащиеся, закончившие четыре полных года обучения, больше не имеют права.
AOTC предлагает кредит в размере 100% на первые 2000 долларов США квалификационных расходов на образование и 25% на следующие 2000 долларов США, но не более 2500 долларов США. Для этого требуется совершенно отдельная форма, приложенная к налоговой декларации по форме 1040, и получение формы 1098-T от учебного заведения, в котором был зачислен студент.
AOTC не может быть использован для оплаты проживания и питания, транспорта, страховки, медицинских расходов или любых сборов, если они не требуются.
Кроме того, AOTC не может быть заявлен в том же году, что и вычет за обучение и сборы, и студенту не разрешается получать вычет за обучение и сборы, если кто-то другой потребовал его или ее AOTC по возвращении за тот же налоговый год. .
Налогоплательщики не обязаны подавать заявление на вычет в конкретном налоговом году, если они не превышают четырехлетний лимит. Таким образом, если учащийся заканчивает среднюю школу и поступает в колледж на осенний семестр, зачет в этом году не требуется.
Учащиеся, которые являются независимыми и не заявлены в качестве льгот в налоговой декларации своих родителей, могут претендовать на AOTC. В противном случае, их родители могут претендовать на кредит. Сорок процентов кредита, на который вы имеете право, до 1000 долларов США, являются «возмещаемыми», что означает, что заявитель может вернуть деньги, даже если за год не причитаются налоги.
Полный кредит предоставляется индивидуальным заявителям с MAGI не более 80 000 долларов, а также гражданам, состоящим в браке, с общим MAGI не более 160 000 долларов.
Частичный кредит доступен для MAGI в размере до 90 000 долларов США для одиноких заявителей и 189 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
Кредит на обучение в течение всей жизни
Кредит на обучение в течение всей жизни в размере до 2000 долларов США в год предназначен для лиц с низким и средним уровнем дохода, которые заплатили за послесреднее образование, но не имеют права на налоговые льготы в соответствии с Американской налоговой льготой на возможности строгие требования.
Кредит на непрерывное обучение не требует, чтобы учащийся получал степень или был зачислен хотя бы на полставки, как AOTC. Это также устраняет ограничение AOTC на получение кредита только в течение первых четырех лет обучения по программе получения степени или сертификата.
Чтобы подать заявку на получение кредита, податели должны приложить форму 1098-T учебного заведения, в котором учился студент, заполнить налоговую форму 8863 и приложить ее к форме 1040 или налоговой декларации 1040-A.
Непрерывное обучение не ограничивает количество лет, в течение которых можно запросить кредит. Это делает кредит особенно полезным для аспирантов, студентов, которые посещают школу менее чем на полставки, и тех, кто посещает занятия для улучшения или приобретения профессиональных навыков, а не обязательно для получения степени.
Приемлемые расходы включают плату за обучение, оплату и любые книги и оборудование, требуемые школой. Кредит не может быть запрошен на проживание и питание или на любые расходы, которые были оплачены грантом, стипендией, работодателем или сберегательным счетом на образование.
Для лиц, подающих одиночные заявки, кредит постепенно прекращается, начиная с 55 000 долларов США, и недоступен для лиц с скорректированным валовым доходом более 65 000 долларов США. Для супружеских пар, подающих совместную заявку, кредит доступен для MAGI в размере 110 000 долларов США и постепенно сокращается до максимально допустимого MAGI в размере 130 000 долларов США.
Кредит на обучение в течение всей жизни не может быть использован в том же году для одного и того же студента, если заявлен американский налоговый кредит на возможности или вычет за обучение и сборы. и один вычет разрешен для каждой налоговой декларации, так что, если у родителя есть более одного студента в колледже, может быть получен только один кредит на непрерывное обучение.
Налоговый возврат прекращен из-за невыполнения студенческой ссуды? Вы можете получить его обратно
Частные студенческие кредиты на март 2023 г.
Как LendingTree получает оплату?
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок).
LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
Автор:
Обновлено: 30 марта 2020 г.
Примечание редактора: Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.
Обратите внимание, что правительство приостановило все выплаты по федеральным студенческим кредитам во время пандемии Covid, при этом ни один кредит не должен быть признан просроченным или дефолтным. Это включало прекращение всех арестов , действует задним числом до 13 марта 2020 г. Если какая-либо часть возмещения подоходного налога или другого федерального платежа, например социального обеспечения, была конфискована и еще не возвращена вам, попробуйте связаться с Министерством финансов.
* * *
Возможно, вы рассчитываете использовать возврат налога для погашения задолженности или оплаты счетов. Но если ваши федеральные студенческие ссуды просрочены из-за того, что вы не вносили платежи в течение нескольких месяцев, Министерство образования может потребовать, чтобы Министерство финансов США приостановило возврат вашего налога в порядке, известном как зачет возврата налога. или казначейский зачет.
Это означает, что часть или весь возврат налога пойдет на погашение просроченных студенческих кредитов. Тем не менее, вы можете избежать этого зачета по возврату налога или даже получить обратно через отмену зачета по возврату налога. Вот советы, которые могут помочь вам остановить наложение ареста на налог на студенческие ссуды.
В частности, мы рассмотрим два случая:
- Как отменить зачет возврата налога
- Как избежать налогового зачета в первую очередь
Как отменить зачет возврата налога
Хорошей новостью является то, что взыскание налогов не должно стать для вас полной неожиданностью.
Вы должны получить уведомление о налоговом зачете по почте до того, как начнется налоговый сезон, обычно осенью, что даст вам время действовать, если вы считаете, что у вас есть основания для его оспаривания. Вы должны получать подобное уведомление только в том случае, если ваш кредит фактически не погашен, что является еще одним фактом, о котором вы, вероятно, знаете.
Уведомление должно информировать вас о вашем праве ознакомиться с копией документов, связанных с вашим долгом, получить обзор кредитного обязательства и заключить письменное соглашение о погашении вашего долга.
После того, как вы получите это уведомление, вам следует внимательно проверить и контролировать свой текущий статус студенческой ссуды. Вы на самом деле в дефолте, или вы думаете, что, возможно, была допущена ошибка? Вы имеете дело с чрезвычайными финансовыми трудностями? Вот некоторые ситуации, в которых вы можете избежать смещения.
- Вы подали заявление о банкротстве, но дело все еще открыто, или студенческий кредит был погашен в результате банкротства (что случается крайне редко, но возможно в случаях крайнего финансового затруднения).
- На самом деле ваши кредиты не просрочены, это означает, что, вероятно, была допущена какая-то ошибка, когда вы получили уведомление. Например, чужая ссуда отображается под вашим именем, потому что прикрепленный номер социального страхования был неправильным.
- Вы стали жертвой кражи личных данных.
- Вы уже заключили соглашение о погашении долга с Департаментом образования и начали производить необходимые платежи.
- Вы полностью и навсегда инвалид. 900:30 Ваша школа закрыта, и вы имеете право на возмещение студенческой ссуды в связи с закрытой школой или фальшивой сертификацией.
Если что-либо из вышеперечисленного относится к вам, вы можете оспорить возврат налога. Если вы хотите заморозить зачет возмещения налога при его оспаривании, подайте запрос на пересмотр по адресу, указанному в уведомлении. Это должно быть сделано в течение 65 дней после получения вами уведомления или 15 дней после того, как вы запросили и получили свой кредитный файл, что вы должны сделать, чтобы получить полную картину того, с чем вы имеете дело.
Тем не менее, вы можете запросить отмену зачета возврата налога после этих крайних сроков, независимо от того, был ли уже получен возврат или нет. Тем не менее, в любом случае лучше действовать как можно быстрее, столкнувшись с такой ситуацией.
Вам, вероятно, потребуется заполнить форму запроса на проверку, предоставленную вашим кредитным специалистом, которую вы можете заполнить в соответствии с их инструкциями. Возможно, вам также придется предоставить документы, подтверждающие вашу конкретную ситуацию или трудности.
Как правило, отстаивать свое дело, основываясь исключительно на трудностях, гораздо сложнее, чем в случае ошибки. Помимо банкротства, вы можете претендовать на возврат налога, компенсирующий возмещение за трудные условия, если вы безработный и исчерпали пособие по безработице, в настоящее время являетесь бездомным или вам грозит выселение или лишение права выкупа.
Чтобы соответствовать требованиям, вам, вероятно, уже придется согласиться на участие в какой-либо программе погашения студенческой ссуды. Этот процесс также может занять довольно много времени, поэтому вам нужно набраться терпения.
Если вы имеете право на освобождение от уплаты налогов в связи с трудностями, возможно, вы больше никогда не сможете его получить.
Если вы подаете запрос на пересмотр после того, как зачет налогового возмещения уже произошел, вы должны подать апелляцию в Департамент образования.
Вы можете связаться с Компенсационной программой Министерства финансов по телефону 800-304-3107 для получения дополнительной информации.
Избежать налогового зачета или отменить его после того, как вы были предупреждены, может оказаться непростым процессом, и нет никаких гарантий, что вы добьетесь успеха в своих усилиях. Но если вы считаете, что у вас хороший случай, вы должны попробовать.
Как избежать налогового зачета в первую очередь
Финансовые трудности могут коснуться любого.
Но есть много способов избежать необходимости иметь дело с зачетом возврата налога в первую очередь. Студенческие кредиты — это тип долга, который предлагает преимущества, которых нет у многих других кредитов, особенно если вы испытываете финансовые трудности. Гораздо проще, чем вы думаете, полностью избежать дефолта, а это значит, что вам никогда не придется беспокоиться о возврате налога (не говоря уже о негативном влиянии дефолта на вашу кредитную историю).
1. Своевременно вносите платежи по студенческому кредиту
Неуплата по федеральному студенческому кредиту занимает 270 дней, прежде чем вступает в силу официальный статус дефолта, хотя вы считается просроченным, как только пропустите один платеж. Внесение минимальных платежей вовремя — это главное, что вы можете сделать, чтобы избежать дефолта. Однако, если это невозможно из-за большого количества финансовых трудностей, с которыми вы можете столкнуться, у вас есть несколько вариантов.
2. Рассмотрите возможность отсрочки или воздержания
Если вы знаете, что не можете вносить минимальные платежи вовремя, вы можете попробовать отсрочить свои кредиты.
Когда ваши кредиты отсрочены, вы обычно можете отложить платежи на срок до трех лет.
Вы также можете рассмотреть другой федеральный вариант погашения, который называется отсрочкой платежа. Это похоже на отсрочку, но имеет другие правила приемлемости. Терпение приостанавливает выплаты по кредиту на срок до одного года. Имейте в виду, что проценты продолжают накапливаться в течение периода воздержания.
В зависимости от ваших кредитов проценты также могут начисляться, если вы находитесь в отсрочке, так что проведите свое исследование. Вы можете использовать калькулятор отсрочки студенческого кредита для дальнейшего изучения этого варианта.
Вы также можете иметь право на участие в программе погашения кредита на основе дохода, включая выплаты по мере заработка и планы погашения в зависимости от дохода.
3. Консолидация или рефинансирование ваших студенческих кредитов
Еще один способ избежать дефолта — это консолидация или рефинансирование ваших студенческих кредитов.
Оба варианта могут помочь вам снизить платежи по кредиту и подтолкнут вас к тому, чтобы делать один платеж, а не несколько платежей в месяц. В зависимости от ваших кредитов, вы можете претендовать на низкие процентные ставки за счет рефинансирования.
Всегда проверяйте, не потеряете ли вы какую-либо федеральную защиту в случае рефинансирования у частного кредитора. Это один из потенциальных рисков рефинансирования студенческих кредитов, поэтому убедитесь, что вы понимаете все, что с этим связано.
4. Узнайте, имеете ли вы право на участие в программе списания студенческой ссуды
Если вы работаете на государственной службе, в сфере образования, здравоохранения или в любой другой помогающей профессии, вы можете иметь право на участие в программе списания студенческой ссуды. Это означает, что часть или даже вся сумма вашего студенческого кредита может быть погашена. Прочтите эту статью, чтобы узнать, имеете ли вы право на участие в какой-либо из этих программ.
Приостановка возврата налогов
Может возникнуть соблазн отложить выплату студенческого кредита, особенно если у вас есть другие неотложные счета.
Но это может сильно ударить по вашим финансам и вашему кредиту, особенно если вы в конечном итоге обанкротитесь.
Делайте все возможное, чтобы не допустить неуплаты студенческих кредитов и не оказаться в ситуации налогового зачета. В зависимости от ваших обстоятельств, возврат ваших денег через отмену зачета налогового возмещения может быть затруднен. Тем не менее, это не обязательно безнадежная ситуация, и если вы столкнулись с налоговым зачетом, вам следует приложить усилия, чтобы увидеть, сможете ли вы отменить его.
Одна хорошая вещь, которую можно извлечь из возмещения налогового возмещения, заключается в том, что это может вдохновить вас выйти из дефолта по студенческому кредиту и двигаться к восстановлению вашего финансового положения. Ознакомьтесь с полным руководством LendingTree о дефолте по студенческому кредиту и о том, как выйти из него, и посмотрите нашу историю об одном заемщике, который перешел от дефолта к почти полному освобождению от долгов.
Поделиться статьей
Получить бесплатную студенческую ссуду сейчас
Рекомендуемое чтение
Как доказать чрезмерные трудности для студенческих ссуд
Обновлено 12 января 2021 г.